¿Qué preguntas debes hacerle a un abogado especializado en planificación patrimonial?

Para proteger el patrimonio y la salud en vida y facilitar una transición fluida de los activos a los seres queridos tras su fallecimiento, un plan sucesorio debe abordar numerosas cuestiones. Entre ellas se incluyen la legislación sobre distribución de activos vigente en su estado de residencia, los posibles impuestos de transmisión, así como los costes y las estrategias necesarias para agilizar y simplificar los trámites sucesorios. Un artículo reciente de Mondaq, «Cuatro preguntas que debe hacerle a su abogado de planificación patrimonial», explica los puntos clave que debe tratar con su abogado de planificación patrimonial.

¿Cómo se transmiten los bienes tras el fallecimiento? Algunos bienes se transmiten mediante testamento, pero no todos. Depende del lugar donde resida, de dónde se encuentren sus bienes, de qué tipo de bienes se trate y de cómo estén titulados. La legislación estatal regula la forma en que se transmiten los bienes tras el fallecimiento, por lo que es fundamental consultar con un abogado especializado en planificación sucesoria de su zona para elaborar un plan eficaz.

Si vives en un estado en el que rige el régimen de gananciales, tus bienes pasarán al cónyuge supérstite, al que se le considera propietario de la mitad de los bienes gananciales. En estos estados, no se puede legar más de la mitad de los bienes mediante testamento, ya que solo eres propietario de la mitad.

Es posible que en tu zona existan normas que restrinjan la transferencia de bienes. Algunos estados cuentan con normas de legítima obligatoria, que exigen que un determinado porcentaje de los bienes se distribuya al cónyuge o a los hijos, mientras que otros reconocen el derecho a la «parte legítima» para los cónyuges supérstites. Esto permite al cónyuge optar por quedarse con una parte considerable de los bienes de su cónyuge fallecido.

¿Qué documentos legales componen un plan sucesorio? Existen dos categorías de documentos de planificación sucesoria: los que se utilizan en vida y los que se utilizan tras el fallecimiento. En vida, necesitarás un poder para la atención médica que permita a otra persona tomar decisiones médicas en tu nombre. Un poder notarial permite a un representante tomar decisiones financieras y legales en tu nombre. Sin estos documentos, es posible que tu familia tenga que solicitar la tutela ante un tribunal, lo cual es un proceso arduo.

Todo el mundo necesita un testamento y/o un fideicomiso para transferir sus bienes tras su fallecimiento. A falta de un documento legalmente vinculante que regule la disposición de los bienes, estos se transferirán de acuerdo con la legislación de su jurisdicción, lo que puede no ajustarse a sus deseos. El uso de un fideicomiso para distribuir los bienes, combinado con un «testamento de transferencia», es otra forma de minimizar la intervención de los tribunales. Un testamento complementario establece que cualquier activo que no se encuentre ya en un fideicomiso en vida se incorpore al fideicomiso a su fallecimiento, lo que elimina dichos activos de su patrimonio sucesorio y permite que se distribuyan de acuerdo con los términos del testamento.

¿Qué medidas de planificación fiscal hay que tomar? Los impuestos federales , estatales, sobre sucesiones y sobre la renta varían según el estado y están sujetos a cambios. Consulte con un abogado especializado en planificación patrimonial cuáles son las normas fiscales que le afectan y cómo alcanzar sus objetivos teniendo en cuenta los aspectos fiscales. Por ejemplo, en este momento (para 2024), la exención federal para los impuestos sobre sucesiones y donaciones es de 13,610 millones de dólares por persona, pero esta se reducirá a la mitad el 1 de enero de 2026, por lo que podría ser conveniente que realizara donaciones ahora. Algunos estados tienen sus propios impuestos sobre sucesiones y unos pocos tienen impuestos sobre herencias, que se aplican a los herederos independientemente de dónde vivan.

¿Ha habido algún cambio reciente en la legislación que afecte a mi plan sucesorio? Los cambios son frecuentes tanto a nivel federal como estatal, por lo que es fundamental actualizar periódicamente los planes sucesorios para garantizar su eficacia. Es posible que su plan sucesorio no refleje los cambios fiscales recientes si tiene más de tres a cinco años de antigüedad. Además de las leyes fiscales, otras leyes pueden afectar significativamente a un plan sucesorio. Las reuniones periódicas para revisar su plan sucesorio con un abogado con experiencia en planificación sucesoria también podrían evitar que el tribunal declare inválido su testamento, en cuyo caso su patrimonio se trataría como si no existiera testamento y las leyes del estado determinarían cómo se distribuyen sus activos.

Si necesita ayuda para elaborar su plan sucesorio, estaremos encantados de ayudarle. Nuestrosabogados especializados en sucesionesde Los Ángeles pueden asesorarle en todo el proceso.

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Referencia: Lunes (18 de diciembre de 2023) «Cuatro preguntas que debe hacerle a su abogado especializado en planificación patrimonial»