Fideicomisos en vida frente a testamentos: ¿qué es lo mejor para los jubilados?

Cuando se trata de la planificación patrimonial, suelen mencionarse principalmente dos instrumentos: los fideicomisos revocables en vida y el testamento. Sin embargo, elegir entre ambos no es del todo sencillo, ya que cada uno tiene sus ventajas e inconvenientes, y su eficacia general depende en gran medida de su situación financiera y de otros factores.

Hay ocasiones en las que los fideicomisos en vida son mucho mejores que los testamentos, y otras en las que un testamento resulta más práctico, es totalmente suficiente y permite garantizar legalmente ciertas cosas que no se pueden prometer ni exigir en un fideicomiso.

La planificación patrimonial consiste en determinar qué opción es la más adecuada, en qué medida y con qué fin. A veces, la mejor solución no es elegir entre ellas, sino aprovechar su potencial combinado de la forma más adecuada. En otras ocasiones, resulta mucho más sencillo mantener las cosas sencillas y evitar los gastos legales.

Si necesitas ayuda para decidir cuál es la mejor opción, el consejo más importante es que te pongas en contacto con un bufete de abogados local y solicites una consulta con un especialista en planificación patrimonial para jubilados. Sin embargo, nunca está de más informarse un poco más; y con estas indicaciones, tendrás una idea mucho más clara de para qué sirven los testamentos y los fideicomisos en vida, y en qué situaciones generales resultan más adecuados.

Todo lo que hay que saber sobre los testamentos

Un testamento es un documento que, en términos sencillos, detalla qué debe hacerse con tus bienes tras tu fallecimiento. Más concretamente, regula el reparto de tus bienes entre tus seres queridos y te permite designar a la persona que se hará cargo de tu hijo.

Cuando un testamento entra en vigor tras el fallecimiento de una persona, se recurre a un tribunal especial para validarlo y designar a un albacea que garantice su cumplimiento. Este es el proceso de sucesión, y puede prolongarse más de un año. El proceso de sucesión suele ser también el momento en que las familias impugnan un testamento. Si hay conflictos y desacuerdos entre los miembros de la familia, el proceso de sucesión tiene por objeto ayudar a aclarar estas cuestiones y llegar a la verdad sobre cuáles eran los deseos del difunto.

Si el valor total de tu patrimonio es lo suficientemente reducido, la mayoría de los estados te permiten optar por una sucesión acelerada, lo que te permite saltarte la mayor parte del proceso sucesorio y ejecutar el testamento con mayor rapidez.

Explicación de los fideicomisos en vida

Un fideicomiso en vida es un documento de planificación patrimonial que también sirve como herramienta de gestión de activos. A diferencia de un testamento, que solo entra en vigor una vez que la persona ha fallecido, un fideicomiso surte efecto de inmediato y actúa como un conjunto de activos en el que se pueden transferir el patrimonio y los bienes. En esencia, puedes cambiar la titularidad y los nombres de todo lo que posees a nombre de tu fideicomiso, incluyendo incluso tu mitad de una propiedad en el caso de bienes y viviendas en copropiedad.

Como fundador del fideicomiso, usted puede designar beneficiarios, quienes, por lo general, pasarán a controlar sus respectivos activos tras su fallecimiento o en caso de que usted sufra una incapacidad permanente. Un fideicomiso también le ofrece un control mucho mayor sobre la distribución exacta de sus activos; por ejemplo, en lugar de permitir que su hijo herede todo lo que le corresponde de una sola vez, si es menor de edad, puede concederle una cantidad determinada cada año durante una década antes de liberarle la totalidad de su herencia, para facilitarle la vida y aliviarle parte de la carga.

La mayoría de las personas optan por un fideicomiso porque este evita por completo el proceso de sucesión. Crear un fideicomiso requiere más esfuerzo que redactar un testamento, pero si tienes un patrimonio considerable que proteger y transmitir, puede que merezca mucho la pena.

Sucesiones: cuando realmente importa

El proceso de sucesión puede resultar beneficioso si necesitas dar a tu familia el espacio y el tiempo necesarios para resolver los asuntos pendientes. También puede no suponer ningún problema si tu patrimonio tiene el volumen adecuado. O bien, puede constituir un gran obstáculo, y la mejor forma de sortear la sucesión es mediante la combinación de un fideicomiso y un testamento de transferencia.

La elección entre un fideicomiso y un testamento depende en gran medida de tu patrimonio y de lo que el proceso de sucesión pueda suponer para ti.

Otros aspectos a tener en cuenta

La planificación patrimonial va más allá de un fideicomiso y un testamento. Más allá de estas dos opciones básicas, existe una gran variedad de instrumentos jurídicos a disposición de cualquier persona, con diversas funciones. Por ejemplo: aunque un fideicomiso en vida puede garantizar que sus bienes se transfieran a sus beneficiarios en caso de que usted sufra una incapacidad presumiblemente permanente (un estado vegetativo, por ejemplo), un fideicomiso no transfiere su poder notarial ni le ayuda a otorgar a una persona el derecho a tomar decisiones médicas o financieras en su nombre mientras usted siga técnicamente con vida.

Sin embargo, un poder notarial duradero sí lo permite. Además, las escrituras TOD (transferencia por causa de muerte) pueden ayudarte a transferir activos como viviendas y vehículos sin necesidad de un testamento o un fideicomiso. Y si tienes mascotas, existen formas de velar por ellas y garantizar que encuentren un hogar donde las quieran sin que acaben en una protectora, así como asegurarte de que una parte de tu patrimonio se destine al cuidado de tu mascota tras tu fallecimiento.

En definitiva, la elección entre un testamento y un fideicomiso depende de si necesitas evitar el proceso de sucesión, y de cuáles sean tus intenciones respecto a tus bienes y el papel que estos desempeñen en tu legado.

Sin embargo, más allá de eso, la planificación sucesoria puede ir mucho más allá de la simple elección entre un testamento o un fideicomiso. De hecho, es aconsejable incorporar ambos elementos en tu plan, aprovechando el mecanismo del «testamento de transferencia» para garantizar que cualquier activo nuevo que no se haya incorporado al fideicomiso se transfiera a él.

Antes de tomar cualquier decisión precipitada, lo mejor es ponerse en contacto con un asesor financiero y un experto jurídico para analizar su situación y sus circunstancias, y tener en cuenta todos los aspectos —desde su situación financiera hasta sus relaciones personales y su situación económica y social en un futuro previsible— para que pueda tomar la decisión más informada posible y dejar un legado del que usted y sus hijos puedan sentirse orgullosos.