¿Con qué frecuencia deben actualizarse los fideicomisos en vida?

Los fideicomisos revocables en vida son conocidos por ser la mejor alternativa al testamento, gracias a sus numerosas ventajas en materia de planificación patrimonial, entre las que destaca la posibilidad de evitar el proceso de sucesión judicial.

Pero, al igual que un testamento debe actualizarse para reflejar los cambios importantes de la vida y hacer frente a acontecimientos inesperados, su fideicomiso también debe actualizarse periódicamente. Sin embargo, actualizar un fideicomiso puede llevar mucho tiempo y, dada la complejidad que entraña preparar adecuadamente y hacer válidas las modificaciones del fideicomiso de conformidad con la legislación específica de su estado, es mejor saber exactamente cuándo es imprescindible actualizarlo.

En algunas circunstancias, es posible que incluso tengas que plantearte reformular tus fideicomisos de forma radical, anular y revocar el acuerdo anterior para sustituirlo por un documento completamente nuevo, además de lidiar con la complicación que supone transferir todos los activos al nuevo acuerdo y gestionarlo todo correctamente.

Para evitar una pérdida innecesaria de tiempo y recursos, aquí tienes una lista útil de situaciones en las que te conviene actualizar tu fideicomiso.

Cuando te mudes

Mudarse de un estado a otro, o lo que es aún más importante, de un país a otro, puede afectar enormemente a los fideicomisos en vida y a las disposiciones que estos contienen. A la hora de redactar un fideicomiso, siempre se tienen en cuenta las leyes estatales locales, por lo que debes consultar con un abogado local experto en la legislación estatal sobre planificación patrimonial si tienes previsto cambiar de domicilio y mudarte fuera de la ciudad.

Sobre el matrimonio y el divorcio

El matrimonio y el divorcio pueden tener un impacto muy amplio en la planificación de tu patrimonio y en tu bienestar financiero general, desde aumentar tu patrimonio mediante bienes comunes hasta reducirlo drásticamente debido a la falta de un acuerdo prenupcial.

Por mucho que quieras a alguien ahora, es imposible predecir el futuro y saber con exactitud cómo podrían cambiar tus sentimientos hacia esa persona en los próximos años o décadas, y viceversa. No es prudente dejarse llevar únicamente por el corazón en cuestiones económicas, sobre todo cuando está en juego la herencia de tus hijos.

Además de un acuerdo prenupcial, consulta a tu asesor de planificación patrimonial o a tu abogado sobre qué hacer en materia de planificación patrimonial cuando te cases, te divorcies o quedes viudo. En California, casi todo lo que adquiera tras contraer matrimonio se considera bien ganancial, lo que significa que usted es propietario de la mitad de cualquier vivienda que compren juntos, de las inversiones que realicen conjuntamente e incluso del valor de sus salarios individuales. A menos, por supuesto, que se redacten y firmen determinados acuerdos legales en los que ambas partes acuerden mantener los bienes como individuales en lugar de conjuntos. Los fideicomisos en vida, por ejemplo, pueden protegerle.

Inversiones importantes

Cuando a Mark Zuckerberg se le ocurrió la idea de Facebook y la fue transformando poco a poco de una red social para estudiantes universitarios en una multinacional, se convirtió en un inversor más avispado y en una persona con mayor sentido de la economía. Parte de lo que le distinguía de otros emprendedores de su edad era su visión de futuro, como quedó patente en su uso de una herramienta de planificación patrimonial para eludir el impuesto sobre donaciones, al tiempo que se aseguraba de que sus beneficiarios actuales y futuros recibieran millones de dólares en caso de que le ocurriera algo.

Esto es lo que hizo: transfirió las acciones de su propia empresa, adquiridas antes de la salida a bolsa, a un fideicomiso especial justo antes de que Facebook saliera a bolsa. Tras la salida a bolsa y el considerable aumento de su valor, el valor de su fideicomiso se incrementó en consecuencia; pero, como transfirió sus activos al fideicomiso cuando su valor aún era relativamente bajo, logró mantenerse muy por debajo del límite de exención del impuesto sobre donaciones.

Años más tarde, él y su esposa recurrieron a una planificación patrimonial inteligente para establecer un plan benéfico sin necesidad de crear una fundación benéfica. Estas son solo algunas de las muchas herramientas que utilizan las personas con un patrimonio muy elevado para mantener intacta su riqueza. Pero no hace falta ser exorbitantemente rico para aprovechar esta herramienta. En lugar de transferir tus activos a un fideicomiso una vez que se hayan revalorizado considerablemente, plantéate trasladarlos antes.

Si quieres consolidar tu patrimonio, invertir en acciones puede resultar arriesgado, pero también increíblemente rentable. El truco, sin embargo, está en comprar acciones antes de que alcancen un gran valor. Un consejo: evita pedir préstamos para invertir. En el mundo de la inversión no hay garantías, y una mala decisión con respecto a una acción de bajo rendimiento podría suponer un importante revés financiero para ti.

Añadir o cambiar beneficiarios

Nacimiento, fallecimiento, adopción: hay varias circunstancias en las que es posible que desee modificar un fideicomiso para añadir o eliminar un nombre de su lista de beneficiarios y especificar cómo se distribuirá la parte de su patrimonio que les corresponde.

Por ejemplo, si su hijo muestra un comportamiento que podría hacer que no sea apto para administrar su patrimonio, o si una enfermedad o discapacidad limita su capacidad para gestionar su herencia de forma responsable, puede modificar su fideicomiso para incluir disposiciones sobre cómo debe entregarse dicha herencia: una suma mensual, anual, o en plazos y luego de una sola vez cuando alcance una determinada edad, por ejemplo. O bien, puede establecer un plan sucesorio para mantener a su hijo adulto después de su fallecimiento, si este es incapaz de mantenerse por sí mismo.

Modificaciones de los fideicomisos en vida

Los fideicomisos en vida pueden modificarse, reformularse o revocarse y redactarse de nuevo, por orden de gravedad. Modificar un fideicomiso en vida es relativamente sencillo y no requiere demasiado papeleo. Basta con adjuntar al fideicomiso un documento redactado, escrito y firmado por usted en el que se declare la modificación de una o varias disposiciones del contrato de fideicomiso original. Posteriormente, el albacea de su fideicomiso utilizará el contrato de fideicomiso original junto con las modificaciones que haya realizado para determinar exactamente cómo cumplir sus deseos.

Con el paso del tiempo, esto se vuelve más complicado y distribuir tu patrimonio entre tus beneficiarios resulta cada vez más difícil. Demasiadas modificaciones pueden generar una gran confusión, lo que complica mucho la labor del albacea y puede dar lugar a que tus deseos no queden claros. Si tienes que realizar varias modificaciones y quieres ahorrarte papeleo, una reformulación te permite sustituir por completo todas las disposiciones de tu fideicomiso —salvo que se indique lo contrario— sin necesidad de transferir tus activos ni de reembolsar el fideicomiso.

Por último, el cambio más drástico, aunque a veces necesario, es la revocación total y la redacción de un nuevo contrato de fideicomiso. Por lo general, es recomendable volver a redactar el fideicomiso desde cero si considera que ha introducido demasiadas modificaciones a lo largo de los años, y si sus asesores financieros pueden garantizarle que la transferencia de sus activos al nuevo testamento no le supondrá un gasto significativo de su patrimonio potencial.

Sea cual sea tu decisión, asegúrate de consultar primero a un profesional y de buscar la ayuda de un experto en planificación patrimonial antes de realizar cualquier cambio precipitado en tu actual contrato de fideicomiso o en tu plan patrimonial general.