Prepara tu testamento haciéndote estas 7 preguntas

Al igual que con la mayoría de los documentos legales, hay muchos aspectos que hay que tener en cuenta a la hora de redactar el testamento definitivo. Aunque un «testamento» no tiene por qué ser el último paso en la planificación sucesoria —se puede modificar o anular, si así se decide—, los aspectos prácticos relacionados con su redacción y formalización exigen que se analicen minuciosamente todos y cada uno de los detalles pertinentes.

Por eso, es importante asegurarse de que no se pasa nada por alto. Con el fin de ayudar a cualquiera que esté pensando en planificar su futuro, hemos recopilado una serie de preguntas sencillas que permiten abordar algunos aspectos que quizá no se le ocurran a la mayoría de las personas sin conocimientos jurídicos a la hora de redactar un testamento.

Por supuesto, esto es solo una breve introducción. Un testamento puede ser un documento increíblemente completo y siempre debe redactarse con la ayuda y la experiencia de un profesional del derecho. No te limites a seguir guías y plantillas de Internet para redactar tu propio testamento, pero sí que dedica tiempo a informarte sobre qué debe incluirse y qué no en un testamento. A continuación te ofrecemos un par de ejemplos:

1. ¿Quién será el tutor de tus hijos?

Si hay algo a lo que un padre o una madre va a dar prioridad, eso es a sus hijos. Los padres jóvenes deben preguntarse cómo van a cuidar de sus hijos cuando ellos ya no estén, sobre todo si su fallecimiento fuera algo inesperado. Por desgracia, la vida es bastante impredecible, a menudo de forma desastrosa, y los accidentes pueden ocurrir. Si estás redactando un testamento y tienes hijos menores de edad, es importante que consideres en quién confiarías para nombrarlo tutor de tus hijos. Hasta que tus hijos cumplan 18 años, deben estar representados por un tutor legal mayor de edad.

Esto es sumamente importante, ya que les ahorrará a tus hijos mucha angustia y malestar emocional. La pérdida de un progenitor puede ser insoportablemente dolorosa; sumarle a ello la incertidumbre sobre el futuro o la posibilidad de acabar en un hogar donde no se les quiera es, sencillamente, cruel. También es aconsejable nombrar a un tutor suplente por si acaso le ocurriera algo a tu primera opción.

Asegúrate de elegir tutores que sean ciudadanos estadounidenses y residan en Estados Unidos. Es mucho más complicado enviar a tu hijo a vivir con un tutor que resida en el extranjero. Dicho esto, si el resto de tu familia no se encuentra en Estados Unidos y te empeñas en que tu hijo quede al cuidado de tus familiares, podría ser una buena idea designar a un tutor temporal que se ocupe de él hasta que llegue el momento de emigrar al país que elijas.

2. ¿Testamento, fideicomiso o última voluntad y testamento?

Un testamento es una herramienta muy eficaz para la planificación sucesoria, pero tiene sus limitaciones. Por su parte, un fideicomiso en vida puede servir como herramienta complementaria de planificación sucesoria para sustituir gran parte de las funciones que desempeña un testamento, salvo algunas excepciones que no pueden sustituirse. La pregunta es: ¿es su patrimonio lo suficientemente reducido como para evitar en gran medida las dificultades del proceso de sucesión?

La sucesión en California puede resultar complicada, por decirlo suavemente, e incluso en el caso de patrimonios modestos conviene buscar formas de evitar que el patrimonio tenga que pasar por el proceso sucesorio. Un fideicomiso en vida es una buena forma de hacerlo, ya que le permite transferir activos y propiedades a la siguiente generación de forma indirecta a través de un fideicomiso, en lugar de hacerlo directamente mediante un testamento. Es importante que consulte a su asesor de planificación patrimonial y considere las ventajas y desventajas de cada opción. ¿Cuál se adapta mejor a sus necesidades? Solo un análisis más detallado lo dirá. Aun así, incorporar elementos de ambas opciones no es ni extremadamente costoso ni poco práctico.

3. ¿Quién se encargará de tu sucesión?

Aunque gran parte del proceso de planificación patrimonial consiste en realizar los trámites necesarios y presentar la documentación correspondiente mientras aún se está en vida y en pleno uso de las facultades mentales, en última instancia, la planificación patrimonial es el proceso de garantizar que su legado financiero se gestione adecuadamente tras su fallecimiento. Para ello, se necesita una persona que supervise y ejecute el plan que usted haya establecido.

Elegir a un albacea o representante patrimonial es de vital importancia. No es necesario que sea un profesional y, a menudo, se recomienda recurrir a personas en las que confíes personalmente para que gestionen adecuadamente tus finanzas y se aseguren de que tus beneficiarios reciban lo que les corresponde por derecho.

4. ¿Cómo te gustaría que te trataran tras tu muerte?

A menos que se especifique lo contrario, será tu familia la que decida cómo y dónde serás enterrado, incinerado o homenajeado de cualquier otra forma tras tu fallecimiento. Sin embargo, si ya tienes una idea concreta de cómo deseas que se disponga de tu cuerpo tras tu fallecimiento, es recomendable que lo dejes por escrito en tu testamento.

Esas disposiciones solo pueden incluirse en un testamento, y no en un fideicomiso. Si no tienes ninguna preferencia concreta sobre cómo deseas que se proceda tras tu fallecimiento, puedes dejar que sea tu familia quien decida al respecto.

5. ¿Cómo priorizarías tus distribuciones?

Al redactar tu testamento, tienes la posibilidad de estructurar el documento de tal manera que quede claro qué cantidades, activos y bienes deben asignarse a cada beneficiario, en primer lugar. Aunque una parte de tu patrimonio pueda destinarse a saldar gastos y deudas pendientes, o a cubrir determinados impuestos, el resto se repartirá entre los beneficiarios que hayas designado para tu patrimonio actual.

Si te preocupa no tener suficiente para cubrir las cantidades que indicaste inicialmente en tu testamento cuando fallezcas, puedes redactar tu testamento de tal manera que te asegures de que haya suficiente para todos; por ejemplo, en lugar de una cantidad fija, indica que vas a repartir «la menor de las siguientes cantidades: _____,00 $ o el 20 % de mi patrimonio neto».

6. ¿Y qué pasa con el resto?

Un testamento se utiliza principalmente para determinar qué parte de tu patrimonio se destinará a cada persona, pero es muy difícil calcular con exactitud cuál será el valor de tu patrimonio en el momento de tu fallecimiento.

Si quedara algún remanente una vez realizadas todas las distribuciones, piensa qué quieres hacer con él. Puedes optar por incluir una cláusula para distribuir el resto entre tus familiares, tu cónyuge o determinadas organizaciones y entidades benéficas.

7. ¿Qué ocurre si un beneficiario fallece antes que usted?

Es recomendable redactar el testamento de tal manera que CADA una de las asignaciones que se establezcan cuente con un plan de contingencia adecuado. A veces, la persona a la que se desea legar dinero o bienes no puede aceptarlos por motivos fiscales o personales, o puede fallecer antes que usted. Además de aclarar quién más podría tener derecho a esa asignación concreta, una opción es legar la asignación a su beneficiario, añadiendo la estipulación «per stirpes».

«Per stirpes» es una expresión latina que significa «por rama» y se utiliza como término jurídico para aclarar que, si el beneficiario no está disponible, la cantidad o la distribución se transferirá en partes iguales a sus representantes, normalmente los familiares más cercanos.

Según esta disposición, si decides legar el 20 % de tu patrimonio a tu hermano, pero este fallece dejando dos hijos, cada uno de ellos recibirá el 10 % de tu patrimonio.

La planificación sucesoria puede resultar compleja, y el más mínimo error puede acarrear a tus familiares un sinfín de quebraderos de cabeza y problemas legales. Lo mejor es consultar los asuntos relacionados con la planificación sucesoria con un profesional y evitar gastos innecesarios redactando tus documentos legales de forma concisa y exhaustiva.