¿Qué hay que saber sobre la redacción de testamentos para personas mayores?
Hoy en día, más de tres cuartas partes de los estadounidenses de 65 años o más tienen un testamento, aunque esa cifra se reduce considerablemente hasta poco más de la mitad entre los estadounidenses de entre 50 y 64 años. Se trata de una buena noticia para millones de adultos, ya que incluso un testamento sencillo puede facilitar enormemente los trámites de sucesión y tramitación del testamento a tus seres queridos.
Pero redactar un testamento no siempre es suficiente. Hay testamentos buenos y malos, al igual que hay planes sucesorios buenos y malos. Un principio fundamental es actualizar periódicamente los documentos de planificación sucesoria, lo que significa revisar y modificar los testamentos, los fideicomisos y otros elementos de la planificación sucesoria cada pocos años, o cada vez que se produzca un acontecimiento importante que cambie el rumbo de la vida.
Si ha redactado un testamento en el pasado, quizá sea un buen momento para plantearse revisarlo y modificarlo a fin de adaptarlo a las necesidades, circunstancias y cambios actuales.
Si nunca ha elaborado un plan sucesorio, considere esto como un buen motivo para hacerlo. La planificación sucesoria requiere un poco de preparación, pero puede garantizar una transición fluida de su patrimonio financiero, además de contribuir al crecimiento de la fortuna de su familia a lo largo de varias generaciones. Antes de redactar su primer testamento o de revisar uno anterior, es importante tener en cuenta algunas cosas.
1. Establece tus prioridades
En primer lugar, piensa en lo que es más importante para ti. ¿Tienes alguna reliquia familiar con valor sentimental? ¿Hay algún bien que necesites distribuir adecuadamente? ¿Hay algún asunto financiero, emocional o simbólico que te toque especialmente de cerca?
Establezca sus prioridades en materia de planificación sucesoria en general —no solo en lo que respecta a la redacción del testamento— y actualícelas periódicamente. Por ejemplo, ¿preferiría que se liquidaran determinados bienes antes que otros y, en tal caso, cómo desearía que se distribuyera su valor?
De este modo, siempre podrá ir directamente al grano cuando hable de su patrimonio con un profesional especializado en planificación patrimonial, quien le ayudará a hacer realidad sus deseos y se asegurará de que sus prioridades se plasmen en un plan patrimonial conciso.
Es importante señalar que los beneficiarios reciben lo que queda de una herencia una vez que se han saldado las obligaciones del difunto para con terceros (deudas, acreedores, beneficiarios designados al margen del testamento); por lo tanto, sentarse a hablar de sus prioridades con un profesional especializado en planificación sucesoria le permitiría a este elaborar un plan sucesorio que proteja de los acreedores los bienes y las reliquias familiares más valiosas, y garantice que estos lleguen a las manos adecuadas.
2. Busca un socio profesional
Por eso, es importante contar con la ayuda de un profesional, en lugar de convertir la redacción de un testamento o la planificación sucesoria en un proyecto de bricolaje.
Abordar la planificación sucesoria sin ayuda profesional puede acarrear consecuencias desafortunadas más adelante, incluso mucho tiempo después de tu fallecimiento. Un simple error administrativo puede convertirse en un problema cuya solución acabe costando a tu familia (y a tu patrimonio) una pequeña fortuna.
En muchos casos, al elaborar tu propio plan sucesorio, debes tener en cuenta que, sea lo que sea lo que te ahorres ahora, acabarás pagándolo más adelante —y con creces—.
Un profesional con experiencia en planificación patrimonial no tendrá necesidad de intentar venderte un plan complicado. Los mejores planes patrimoniales son sencillos y eficaces, y están redactados para minimizar las ambigüedades que pueden confundir a tus beneficiarios y testadores, y ralentizar el proceso de sucesión.
3. Elige a un testador competente
Redactar y certificar ante notario un testamento es una cosa. Ejecutarlo es otra muy distinta. Deberás elegir a un albacea o ejecutor competente para que se encargue de hacer realidad lo dispuesto en tu testamento (con la ayuda de tu abogado y del tribunal sucesorio local). Elige a alguien en quien confíes, que tenga experiencia en logística o contabilidad y que sea totalmente de fiar.
Aunque se trata de una tarea de corta duración, ser albacea es muy parecido a tener un segundo o tercer trabajo, y la persona que elijas para ese cargo se encargará de gestionar e inventariar los bienes de la sucesión, organizar una valoración de tus pertenencias, notificar y ponerse en contacto tanto con los beneficiarios como con los acreedores y, por último, supervisar la distribución y la liquidación de la sucesión, todo ello a lo largo de un periodo que puede oscilar entre seis meses y dos años.
4. Nombrar a un albacea suplente
Es posible que tu primera opción no siempre esté disponible; por eso, contar con un sucesor o un albacea suplente puede ahorrarle a tu familia la molestia de tener que decidir quién más podría ser adecuado para el cargo.
En definitiva, cualquier albacea puede optar por rechazar el cargo, y siempre corresponde al tribunal sucesorio identificar y nombrar a la siguiente persona disponible para actuar como albacea de la herencia. Existen algunos requisitos formales: el albacea debe tener al menos 18 años y no haber sido condenado por ningún delito grave.
5. Firma y haz que tu testamento sea atestiguado
Un paso fundamental para garantizar la validez de tu testamento es tomarse la molestia de que sea firmado por testigos y certificado ante notario. No es un requisito excesivamente complicado: basta con firmar el testamento en presencia de varios testigos distintos —ninguno de los cuales, a ser posible, tenga relación alguna con el testamento—, hacer que los testigos firmen el testamento y que un notario certifique el documento.
El objetivo es garantizar que un testamento sea legítimo y no haya sido falsificado, obtenido mediante coacción ni elaborado de cualquier otra forma fraudulenta. Sin embargo, eso no significa que un testamento sin firmar quede automáticamente invalidado. Simplemente es un poco más difícil de validar, y mucho más fácil cuestionar o impugnar la autenticidad de un testamento verbal o sin firmar.
En algunos estados, los testamentos manuscritos (holográficos) pueden ser válidos si un testigo declara que el testamento está escrito de puño y letra del difunto. En otros estados, se exige además que los testamentos manuscritos estén firmados por testigos.
Hay que tener en cuenta que solo alrededor de la mitad de los Estados Unidos reconocen los testamentos manuscritos, entre ellos los estados de Alaska, Arizona, Arkansas, California, Colorado, Idaho, Kentucky, Luisiana, Maine, Míchigan, Misisipi, Montana, Nebraska, Nevada, Nueva Jersey, Carolina del Norte, Dakota del Norte, Oklahoma, Pensilvania, Dakota del Sur, Tennessee, Texas, Utah, Virginia, Virginia Occidental y Wyoming.
6. Plantéate elegir un tutor
Aunque esto quizá no sea relevante para la mayoría de las personas mayores, aquellas que tengan hijos menores de 18 años deberían plantearse nombrar a un tutor y a un tutor suplente en su testamento.
El testamento es uno de los pocos documentos que permiten designar a un tutor para los hijos menores de edad y las personas a su cargo. Si eres padre, madre o tutor de una persona menor de edad, puedes recurrir a tu testamento para garantizar que alguien de confianza de la familia se encargue de su cuidado en tu lugar.
7. Elige un lugar seguro donde guardarlo
Una vez que tu testamento haya sido certificado ante notario, es importante que guardes el original en un lugar seguro, al que determinadas personas deban saber cómo acceder cuando llegue el momento, entre ellas tus familiares más cercanos y tu abogado.
Aunque guardar la caja fuerte en casa es una opción habitual, no es mala idea guardar el testamento original en una caja de seguridad o en la oficina del secretario del condado.
8. No te fíes ciegamente de un solo documento
En definitiva, una planificación sucesoria es mucho más que un testamento. Aunque con un testamento se pueden resolver muchas cuestiones, hay muchas otras que quizá no se puedan abordar con un solo documento.
Los fideicomisos, los testamentos vitales y los poderes notariales pueden utilizarse para establecer las preferencias en materia de cuidados al final de la vida, designar a representantes sanitarios y financieros en caso de emergencia, y ayudar a reducir la carga fiscal de su patrimonio, así como a facilitar el proceso de sucesión en casos complejos.
