¿Qué es una petición Heggstad en el proceso sucesorio de California?

La constitución y la dotación de un fideicomiso es un proceso que consta de varios pasos. Completar ese proceso lleva tiempo, y una parte fundamental consiste en transferir los activos y los bienes al fideicomiso. Al transferir una vivienda a un fideicomiso, por ejemplo, es necesario modificar la titularidad de la vivienda mediante una escritura para que quede reflejado que ahora es propiedad del fideicomiso del otorgante, y no del propio otorgante a título individual.

Pero, ¿qué ocurre si el otorgante del fideicomiso fallece a mitad del proceso? ¿Y si existen pruebas que reflejen su intención de transferir bienes a un fideicomiso, a pesar de que el título indique lo contrario? En California, un caso sucesorio de 1993 dio lugar a la creación de la«petición Heggstad»(que toma su nombre del difunto de dicho caso), un procedimiento que más tarde pasó a formar parte del Código Sucesorio de California (artículo 850).

La petición Heggstad permite a un fideicomisario alegar ante el tribunal sucesorio que el difunto tenía la intención de transferir un bien inmueble a un fideicomiso, aunque no llegara a hacerlo, y que, no obstante, dicha intención es suficiente para que el bien se transfiera al fideicomiso de forma póstuma. Esto significaría que dicho bien —siempre que cumpla los requisitos de la petición Heggstad— no tendría que pasar por el proceso sucesorio.

¿Por qué presentar una petición Heggstad?

El alcance de la petición original de Heggstad era bastante limitado, ya que se refería específicamente a los bienes descritos en un fideicomiso (a través de un anexo de activos, en el caso original) pero que aún no se habían incorporado al mismo. Esto significaba que, si la documentación relativa al fideicomiso describía bienes inmuebles que el fideicomitente o el otorgante aún no había atribuido al fideicomiso mediante una escritura.

Por lo tanto, el fideicomisario podría alegar que las pruebas de la intención de hacerlo son suficientes para que los bienes se incorporen al fideicomiso tras el fallecimiento, evitando así que se disponga de ellos a través del testamento del causante. La solicitud Heggstad tiene por objeto completar lo que el causante inició, si, por ejemplo:

• • • Enfermaron gravemente durante la constitución del fideicomiso y no pudieron completar los últimos trámites esenciales antes de fallecer.
    • Un error en la documentación invalidó la financiación del fideicomiso, lo que supuso que la propiedad siguiera a su nombre.
    • No sabían que constituir un fideicomiso implica transferir los bienes enumerados en el documento del fideicomiso a nombre del mismo.
    • Lo sabían, pero lo olvidaron o no tuvieron ocasión de hacerlo debido a una muerte prematura y repentina.

Para comprender cómo una petición Heggstad puede ayudar a una sucesión y por qué puede ser importante evitar la tramitación sucesoria, es importante entender en qué consisten los fideicomisos y cómo funciona el proceso de tramitación sucesoria. Cuando una persona fallece, sus bienes y pertenencias se consideran su patrimonio sucesorio. Este patrimonio debe distribuirse legalmente, ya sea de acuerdo con diversos documentos y designaciones (planificación sucesoria) o con las leyes estatales de sucesión intestada, en caso de que no existan documentos pertinentes.

El testamento es una herramienta habitual de planificación sucesoria que establece cómo se desea que se distribuyan los bienes. Un tribunal local de sucesiones supervisa este proceso público, que incluye el nombramiento de un administrador de la sucesión para que evalúe el patrimonio, salde las deudas y los gastos pendientes, resuelva los asuntos pendientes del difunto y distribuya los bienes de acuerdo con un testamento válido (o con la legislación estatal, en caso de no existir testamento). Cuanto mayor y más complejo sea el patrimonio, más largo y costoso será el proceso sucesorio.

Algunos activos no pasan por el proceso sucesorio. Todo aquello que se transfiere automáticamente a un beneficiario designado, como una cuenta pagadera al fallecimiento o una póliza de seguro de vida, no es necesario incluirlo en el testamento. Los activos mantenidos en fideicomiso tampoco pasan por el proceso sucesorio, ya que son propiedad del fideicomiso y los gestiona el fideicomisario sucesor, en lugar de pasar a formar parte de la masa sucesoria del difunto. Existen muchas otras ventajas de mantener activos y bienes inmuebles en fideicomisos, desde fines de planificación fiscal hasta una mejor gestión de determinados fondos y activos en beneficio del beneficiario.

Por ello, una solicitud Heggstad puede resultar crucial para garantizar que se ejecute correctamente el plan sucesorio del difunto. Un caso de 2015, Ukkestad contra RBS Asset Finance, Inc., sentó además un precedente que definió los requisitos que deben cumplir las solicitudes Heggstad en el futuro.

Requisitos para presentar una petición Heggstad

Hay dos requisitos principales para presentar una petición Heggstad:

1. 1. Prueba de la intención. Esto puede consistir en incluir la propiedad en un anexo de activos, hacer mención de ella en otra parte del documento o referirse a ella de forma indirecta al citar una lista de propiedades que la incluya.
   2. Cumplimiento de la Ley de Fraudes. Para ello, es necesario que el fideicomiso en sí sea válido. Artículo 15206 del Código Sucesorio de California toma nota de la ley sobre el plazo de prescripción de las acciones por fraude, explicando que la existencia de un fideicomiso debe acreditarse mediante:
      1. 1. Un documento escrito firmado por el fideicomisario o por un agente autorizado por él.
         2. Un documento escrito por el que se cede la propiedad, firmado por el fideicomitente o por un representante autorizado de este.
         3. De pleno derecho.

Si el propio fideicomiso declara que un determinado bien forma parte del mismo y está firmado y legalizado por el causante, esto permite efectivamente al fideicomisario sucesor alegar que dicho bien puede incorporarse al fideicomiso mediante la solicitud.

La importancia de una buena planificación sucesoria

La presentación de una petición Heggstad no debería ser la norma. Aunque puede ser una opción para salvar un plan sucesorio de un simple error o de una coincidencia desafortunada, dejar la decisión en manos de un tribunal —que, en última instancia, se basará en tu capacidad para demostrar la intención de transferir los bienes a un fideicomiso— puede exponerte a un litigio grave por parte de cualquiera que esté dispuesto a impugnar la petición.

Lo ideal es que los planes sucesorios no dejen mucho margen para la interpretación. Incluso cosas tan sencillas como no presentar una escritura que refleje la inclusión de un bien en un fideicomiso pueden afectar gravemente a tu plan, sobre todo si tu plan sucesorio es motivo de controversia entre otros miembros de la familia o si prevés un conflicto tras años de relaciones familiares distanciadas.

Si recurres a un abogado especializado en planificación patrimonial de confianza, podrás evitar la mayoría de estos problemas y asegurarte de que tu plan patrimonial sea tan hermético como permita la ley, dejando al mismo tiempo margen para modificarlo y adaptarlo cada pocos años o según sea necesario. Un profesional de la planificación patrimonial también puede explicarte el lenguaje jurídico que se utiliza para presentar una petición Heggstad en aquellos casos en los que tengas la intención de incorporar a tu fideicomiso bienes inmuebles nuevos o ya existentes en el último momento, pero no llegues a hacerlo antes de un fallecimiento prematuro.

Como alternativa, pueden ayudarte a redactar un testamento que permita que los bienes restantes de tu patrimonio se transfieran automáticamente a un fideicomiso de forma testamentaria, mediante lo que se conoce como «testamento de transferencia». Los planes sucesorios deben adaptarse a las necesidades y circunstancias de cada persona. Asegúrate de comentar tus inquietudes y deseos con un profesional y de elaborar el plan que mejor se adapte a ti.