Lo que los testamentos no hacen

Todos hemos visto en el cine y en la televisión lecturas dramáticas de testamentos para determinar quién hereda qué bienes. Es un buen recurso teatral, pero la realidad es mucho más complicada.

El mero hecho de incluir un bien o activo en tu testamento no garantiza que este se transfiera a la persona, personas u organización benéfica (el beneficiario) que hayas designado. Como otorgante (propietario original del bien), tienes el control de tu patrimonio hasta el momento de tu fallecimiento. Es entonces cuando se ejecuta tu testamento, es decir, cuando se aplica y cumple legalmente. Algunos bienes se gestionan mejor mediante otros tipos de documentos legales. Para garantizar que tus activos se distribuyan tal y como tú deseas, se recomienda encarecidamente consultar con un abogado para redactar tu testamento.

Actualización automática; aparecen por arte de magia cuando mueres

Hay quien podría pensar que, por el mero hecho de haber redactado un testamento con la ayuda de un abogado, sus bienes se distribuirán tal y como él o ella desea. Sin embargo, resulta difícil iniciar el proceso de distribución si nadie de su entorno sabe dónde encontrar el documento legal original, o si siquiera existe. Dado que redactar un testamento no es una tarea en la que a la mayoría de la gente le guste pensar, muchas personas prefieren olvidarse del tema en cuanto termina el proceso.

Pero el proceso de redactar un testamento es precisamente eso: un proceso. Los documentos relacionados con el final de la vida deben revisarse de forma periódica y sistemática para asegurarse de que siguen reflejando sus deseos y su situación financiera. Por ejemplo, los recientes cambios en los impuestos federales sobre el patrimonio podrían modificar la forma en que le gustaría organizar la distribución de sus activos. Un divorcio, el fallecimiento de un beneficiario previsto o la llegada de un nuevo bebé también podrían alterar el panorama. Prever cambios como estos es la mejor manera de garantizar que su patrimonio se distribuya tal y como usted desea.

Lo mejor es depositar el documento original ante un abogado, una funeraria o un asesor de confianza. A continuación, entregue a sus beneficiarios copias del mismo, junto con la información de contacto sobre la ubicación del original.

Evitar la sucesión judicial

No mantener el testamento actualizado, o confiar el original a una persona poco fiable, es una invitación al proceso de sucesión. Aunque varía según el estado, la sucesión suele ser una pesadilla legal larga y costosa que se produce justo cuando los seres queridos están comenzando el difícil proceso de duelo. En la sucesión, un tribunal se encarga de la distribución de los bienes del testador. Si los familiares o socios comerciales discrepan sobre las intenciones originales del propietario, o sobre quién tiene derecho legal a sus bienes, el proceso puede prolongarse durante bastante tiempo. Los beneficiarios previstos pueden incurrir no solo en gastos legales, sino que también pueden acabar siendo responsables de impuestos sobre la renta y deudas no previstas (como las facturas de tarjetas de crédito).

También es recomendable pagar por adelantado todos los gastos finales, como el coste del funeral y la parcela funeraria. De este modo, te asegurarás de que tus seres queridos no tengan que hacer frente a más gastos en un momento de gran angustia emocional. Además, los testamentos no recogen ciertas preferencias, como el tipo de ceremonia fúnebre, el tipo de entierro o las instrucciones relativas a las lápidas o los monumentos conmemorativos. Es aconsejable incluir esta información junto con tu testamento.

Transmisión de bienes inmuebles

Si tienes bienes o activos en copropiedad con tu cónyuge o socios comerciales, es imprescindible redactar un testamento. No hacerlo y dar por sentado que todo el mundo sabe «quién se queda con qué» es una forma segura de provocar un desastre… y de tener que pasar por un proceso sucesorio.

Si es copropietario de un bien —ya sea un inmueble o el saldo de una cuenta de jubilación o de ahorro— junto con su cónyuge, un hermano, un hijo o un socio comercial, dicho bien no se transfiere automáticamente. Una titularidad conjunta con derechos de supervivencia es un acuerdo legal en el que una persona recibe la totalidad de una cuenta cuando fallece el otro titular (o titulares) de la misma. Dado que la titularidad conjunta especifica derechos iguales sobre determinados activos, los términos de la titularidad conjunta prevalecerán sobre cualquier disposición que hayas establecido en un testamento individual.

La constitución de una propiedad en régimen de copropiedad puede evitar la sucesión judicial, pero también puede acarrear sus propios problemas. Recurrir a este régimen puede dar lugar al pago de impuestos sobre donaciones o de impuestos estatales imprevistos tras el fallecimiento de uno de los copropietarios. Además, dado que se poseen los activos junto con otra persona, ambos deben estar de acuerdo para modificar las condiciones del régimen. Por ejemplo, si una pareja constituye una copropiedad y se ve envuelta en un divorcio conflictivo, la gestión de la propiedad puede resultar complicada. Si uno de los cónyuges desea vender los bienes de titularidad conjunta y liquidar los activos, el otro cónyuge debe dar su consentimiento a la venta. Lo mismo puede ocurrir en el caso de un acuerdo empresarial. Considere cuidadosamente las implicaciones y las realidades fiscales de este tipo de acuerdo antes de firmar nada.

Cuidado de mascotas

Quizá hayas oído hablar de noticias en las que millonarios excéntricos dejan toda su fortuna a sus gatos, perros o pájaros. Aunque esto da lugar a contenidos simpáticos y fáciles de compartir en las redes sociales, la realidad es que los animales no pueden heredar legalmente bienes ni fondos, aunque así lo estipule un testamento. En su lugar, debes designar a un tutor para tu mascota.

Los propietarios responsables de mascotas se asegurarán de que sus animales reciban los cuidados necesarios tras su fallecimiento. Esto puede implicar la redacción de un acuerdo de protección de mascotas, en el que se establezca quién desea que se ocupe de sus mascotas. Además, se reservan fondos para garantizar que el nuevo cuidador de la mascota pueda satisfacer las necesidades del animal; los acuerdos de protección de mascotas garantizan que dichos fondos se destinen exclusivamente a la atención veterinaria, la alimentación, el alojamiento y otros gastos. Los planes de protección de mascotas pueden redactarse en términos generales, de modo que cubran cualquier mascota que tenga en el momento de redactar el acuerdo, así como cualquier otra que pueda tener en el futuro.

Un acuerdo de protección de mascotas es especialmente importante si se tiene una mascota con una esperanza de vida inusualmente larga, como un loro, una tortuga, un cisne o incluso un bagre, que puede llegar a vivir 60 años o más. En el caso de que una mascota requiera cuidados complejos o mucho espacio, como un caballo, una vaca u otro animal de granja, también es importante asegurarse de que el animal tenga un lugar donde vivir.