Cuándo rechazar una herencia

Cuando un regalo no se planifica adecuadamente, puede acabar siendo una carga en lugar de una bendición. Antes de aceptar con gratitud un regalo, sea cual sea su cuantía, asegúrate de saber cuáles pueden ser las consecuencias, aconseja el artículo «¿Te va a llegar una gran herencia? Quizá te convenga decir que no. Te explicamos por qué», publicado en USA Today.

Lo que puedas heredar es tan importante como la cuantía de la herencia.

Algunas de las situaciones en las que quizá quieras decir «no, gracias» son, por ejemplo:

Si la herencia va a aumentar el valor de su patrimonio y va a complicar la planificación fiscal para sus herederos, consulte con su abogado especializado en planificación patrimonial para ver cómo abordar esta donación.

Aceptar determinados activos, como cuentas IRA y planes 401(k), podría suponer una elevada factura fiscal, ya que las distribuciones se consideran ingresos. ¿Te situará la herencia en un tramo impositivo más alto? Algunos activos no cumplen los requisitos para la revalorización de la base imponible, por lo que la base imponible sigue siendo la misma que la del propietario original.

Las herencias desiguales suelen dar lugar a disputas familiares. Si tus padres quieren dejarte una cantidad a ti y otra a tu hermano o hermana más cercano, quizá te interese renunciar a la herencia. Incluso las relaciones familiares más cercanas son propensas a las disputas sucesorias.

¿La propiedad que te están cediendo es invendible o imposible de gestionar? Esto incluye multipropiedades, solares vacíos en zonas aisladas o bienes de gran tamaño sin valor de reventa. Ten especial cuidado con cualquier cosa que conlleve cuotas anuales.

Si algún miembro de la familia recibe prestaciones públicas sujetas a condiciones de recursos, como Medicaid o la Renta Suplementaria de Seguridad (SSI), podría correr el riesgo de perder dichas prestaciones si recibe una herencia. Sin embargo, no basta con limitarse a rechazarla. Renunciar a una herencia se considera una donación, lo cual tampoco está permitido con las prestaciones sujetas a condiciones de recursos. Se debe consultar a un abogado con experiencia en planificación patrimonial para analizar la herencia antes de que se produzca, si es posible, y, si no, después de que se haya producido, a fin de tomar las medidas adecuadas para evitar la pérdida de la elegibilidad.

Un beneficiario de Medicaid puede decidir utilizar la herencia para saldar deudas, sufragar los gastos de cuidados de larga duración, realizar reformas en el hogar por motivos de seguridad, pagar por adelantado los gastos de funeral y entierro mediante un fideicomiso funerario irrevocable, o adquirir determinados bienes exentos del límite de activos de Medicaid. Le conviene consultar esto con un abogado especializado en planificación patrimonial.

Una estrategia más acertada consiste en asegurarse de que el progenitor no deje dinero al beneficiario discapacitado o enfermo, ya sea mediante un fideicomiso para necesidades especiales o tomando otras medidas antes de que se produzca la herencia.

Renunciar a una herencia es un proceso conocido como «renuncia» y puede tardar hasta seis meses en completarse, ya que es necesario preparar y presentar todos los documentos legales pertinentes. Es necesario redactar una carta de renuncia, firmarla y, dependiendo de la jurisdicción, certificarla ante notario. Una vez que se ha renunciado a una herencia, no hay vuelta atrás.

Una última observación: una vez que hayas renunciado a la herencia, ya no podrás decidir quién la recibirá. El siguiente beneficiario en la línea de sucesión será quien la reciba. Si no hay ningún familiar designado, el patrimonio se someterá a un proceso sucesorio y el tribunal determinará quién es el destinatario según las leyes de sucesión intestada del estado.

La planificación sucesoria puede resultar abrumadora, pero con el apoyo de las personas adecuadas, podrás tomar decisiones que realmente te beneficien a ti y a tus seres queridos. En el bufete Werner Law Firm, nuestros abogados especializados en planificación sucesoria están a tu disposición para ayudarte a comprender las implicaciones de aceptar —o rechazar— una herencia y orientarte sobre las opciones disponibles.

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También puedes leerlas opiniones de algunos de los cientos de clientes a los que hemos ayudado a lo largo de los años.

Referencia: USA Today (27 de junio de 2025) «¿Te espera una gran herencia? Quizás te convenga rechazarla. Te explicamos por qué».