Por qué es recomendable constituir un fideicomiso en vida, especialmente en California

Todo lo que poseas debe ir a parar a algún sitio tras tu fallecimiento, y para aquellas personas que deseen poder elegir ese destino, existen herramientas que ofrecen varias opciones diferentes.

A veces se considera que estas herramientas de planificación sucesoria son exclusivas de los más ricos, destinadas a preservar su patrimonio y minimizar las pérdidas en su fortuna. Sin embargo, esto no es cierto. La planificación sucesoria es necesaria para personas de todos los niveles, ya que la ley de sucesión intestada rara vez se ajusta perfectamente a tus intenciones, y no designar a un albacea puede prolongar innecesariamente el proceso de sucesión.

Algo tan sencillo como un testamento manuscrito se considera una herramienta de planificación sucesoria, pero no es la opción recomendada. Uno de los mayores obstáculos para las personas que se enfrentan a la idea de fallecer algún día y dejar algo a sus seres queridos es el proceso de sucesión.

En la mayoría de los estados, la sucesión es un proceso sencillo que consiste en la validación y ejecución de un testamento. Un tribunal designa a un albacea —a menudo la persona que usted haya elegido antes de su fallecimiento— y supervisa el proceso mientras el albacea se encarga de cualquier asunto pendiente que usted haya dejado y lleva a cabo la tarea de distribuir cada parte de su testamento entre sus respectivos herederos.

Sin embargo, en algunos estados, el proceso de sucesión puede prolongarse más de lo habitual y resultar prohibitivamente caro. Esto hace que los testamentos sean menos eficaces en algunos estados que en otros, lo que lleva a recurrir a otras herramientas de planificación patrimonial más complejas —como un fideicomiso en vida— incluso en el caso de patrimonios más modestos, de unos 150 000 dólares.

Para comprender por qué podría interesarle seguir los trámites necesarios para constituir un fideicomiso en vida en el caso de un patrimonio modesto, es importante entender en qué consiste el proceso de sucesión y en qué se diferencia en California con respecto a otros estados.

Cómo funciona la sucesión en California

El proceso de sucesión es, en general, el mismo en todo Estados Unidos, con pequeñas diferencias determinadas por la legislación sucesoria de cada estado. En California, el coste de la sucesión se basa en los honorarios que le cobre el abogado por representarle y en la remuneración que usted decida pagar al albacea por gestionar y ejecutar el testamento, además de cualquier gasto adicional, como la publicación de anuncios en la prensa sobre su fallecimiento para informar a los acreedores y la presentación de la documentación necesaria para que se inicie el proceso de sucesión.

El coste de la sucesión tiene un límite, ya que tanto los albaceas como los abogados están sujetos a restricciones legales en cuanto a lo que pueden cobrar por sus servicios. Además del coste económico, la sucesión también supone una inversión de tiempo y es un proceso extremadamente tedioso y complejo. Se necesita tiempo para tramitar la sucesión y esperar a que el proceso llegue finalmente a su fin: un mínimo de unos seis meses y un tiempo de espera medio de aproximadamente un año.

Para que se inicie la sucesión, es necesario que se registren oficialmente tu fallecimiento y tu testamento en el ayuntamiento de tu localidad. Se convocará a un tribunal sucesorio y se deberá designar a un albacea del testamento. Normalmente, usted puede designar a un albacea en su testamento, y el tribunal decidirá si la persona designada es apta para el cargo. Si es así, se le otorgarán una serie de facultades financieras y legales sobre su patrimonio, y se le encomendará la gestión de sus deudas, el cobro de cualquier deuda pendiente que tengan otras personas y la gestión de un inventario del patrimonio para luego distribuirlo de acuerdo con el testamento y dentro de los límites de este.

Una vez dicho todo esto, el proceso sucesorio llega a su fin. Sin embargo, aunque el objetivo principal del proceso —la ejecución del testamento— forma parte de cualquier planificación sucesoria, es posible evitar los costes asociados a la intervención de un tribunal sucesorio y a la validación de tu última voluntad y testamento por diversos medios.

Evita el proceso de sucesión

La forma más sencilla de evitar el proceso de sucesión es tener un patrimonio de escasa cuantía. En California, actualmente, se considera que un patrimonio es pequeño cuando el valor total de sus activos es inferior a 150 000 dólares. Si todo lo que posee (el saldo de sus cuentas y activos como propiedades, sin incluir pólizas de seguro de vida ni cuentas IRA) asciende a menos de 150 000 dólares, es posible que tenga derecho a saltarse el proceso de sucesión y optar por un proceso simplificado y agilizado.

Los bienes que se posean en régimen de copropiedad o que se leguen al cónyuge supérstite (cualquier bien que sea propiedad de un matrimonio en California, y no de una sola persona) no se tienen en cuenta a la hora de calcular el valor monetario de la herencia; por lo tanto, aunque poseas bienes, si tu nombre figura junto al de otras personas en la escritura, no tendrás que contabilizarlos como activos (ya que, de todos modos, no podrías transmitir tu parte de la propiedad a personas ajenas a la escritura sin un fideicomiso).

Si el valor total de su patrimonio es inferior a 150 000 dólares, póngase en contacto con un profesional especializado en planificación patrimonial para analizar la posibilidad de un proceso de sucesión simplificado y cualquier obstáculo que pueda surgir.

Por otra parte, en el caso de patrimonios superiores a 150 000 dólares, es posible evitar la sucesión judicial mediante la constitución de un fideicomiso en vida.

¿Qué es un fideicomiso en vida?

Un fideicomiso en vida es un instrumento de planificación patrimonial que le permite mantener el control sobre sus bienes sin ser su propietario directo. Al transferir su patrimonio a un fideicomiso en vida, puede evitar el proceso de sucesión y aprovechar la capacidad del fideicomiso para transferir bienes a los beneficiarios designados como herramienta de sucesión.

Además de ofrecerte protección frente al proceso sucesorio, un fideicomiso en vida también es confidencial, ya que no tiene que ser validado por un tribunal, lo que significa que no tienes que hacer constar tus bienes en un documento público.

Constituir un fideicomiso en vida es más complicado que redactar un testamento, pero para muchos patrimonios —especialmente aquellos que superan los 150 000 dólares— merece mucho la pena.

Alternativas para la planificación patrimonial

Existen otras formas de transmitir tu patrimonio a tu familia tras tu fallecimiento, sin necesidad de recurrir a un testamento o a un fideicomiso. Por ejemplo: puedes configurar tus cuentas y propiedadespara que se paguen o se transfieran tras tu fallecimiento, lo que te permite designar a un beneficiario para que reciba el saldo de una cuenta o la escritura y los documentos de propiedad de un inmueble del que seas único propietario.

Un poder notarial duradero o un testamento vital te permiten establecer instrucciones sobre los cuidados al final de tu vida y otorgar poderes financieros a una persona de confianza en caso de que quedes incapacitado, ya que estos aspectos no pueden regularse mediante un testamento.

La planificación sucesoria es mucho más que una nota manuscrita o un fideicomiso en vida redactado a toda prisa. Cada patrimonio es diferente y, dependiendo de las circunstancias, su enfoque puede diferir enormemente del de un patrimonio de tamaño similar, debido a la composición de su patrimonio y a las relaciones que mantiene con su familia. Es importante reunirse con un profesional para analizar todas las opciones posibles antes de tomar decisiones sobre la planificación sucesoria.