La posibilidad de decidir qué heredan tus hijos cuando fallezcas es muy importante, sobre todo en un país donde cada vez más familias optan por no seguir el modelo tradicional de familia. Para evitar la forma en que muchos códigos sucesorios regulan la herencia de los hijos y descendientes en familias no tradicionales, a menudo son los propios padres quienes deben velar por la equidad, asegurándose de que sus hijos reciban lo que les corresponde por derecho —según sus propios criterios—.
Pero es ahí donde surge un problema interesante. Al redactar un testamento, tienes la facultad de decidir quién recibe qué. Pero, ¿cómo lo decides? ¿Repartes tu patrimonio a partes iguales entre tus hijos y tus familiares vivos sin tener en cuenta otras consideraciones más profundas y específicas? ¿O asignas bienes y activos concretos a cada uno de tus hijos, según el valor sentimental de cada uno, y luego repartes a partes iguales los bienes que no tienen ese valor sentimental?
¿Le darías lo mismo a un hijo que ha decidido dedicarse al arte, con dificultades económicas, que a otro que ha alcanzado el éxito financiero? ¿Y si uno de tus hijos padeciera una enfermedad crónica y necesitara asistencia médica de por vida? ¿Dividirías el patrimonio para repartir entre ellos según sus necesidades? ¿Y qué problemas pueden surgir al optar por dividir el patrimonio no en términos de igualdad, sino de equidad?
Herencia igualitaria frente a herencia equitativa
La diferencia entre igualdad y equidad es un tema muy amplio, pero en el contexto de la herencia, es importante abordarlo. Repartir algo por igual significa garantizar que cada persona reciba una parte igual; en el caso de tres hijos, cada uno recibiría un tercio de su parte de la herencia, en términos económicos.
La forma concreta de abordar esto depende en gran medida de la situación, y evaluar el contenido de una herencia implica mucho más que simplemente asignar un valor económico a cada objeto. Algo que quizá no tenga mucho valor para un hijo puede significarlo todo para otro, por lo que es fundamental ser sensible a este tipo de vínculos.
La equidad se refiere a que cada persona reciba una parte del patrimonio acorde con sus necesidades. Si un hijo tiene dificultades económicas debido a su estado físico o mental, necesitaría una parte mayor de la herencia para alcanzar el mismo nivel de satisfacción que otro hijo podría alcanzar sin padecer un problema médico incapacitante.
Sin embargo, intentar determinar con exactitud lo que cada hijo necesita (o se merece) es increíblemente difícil y, a menudo, puede provocar reacciones emocionales negativas. Ser abierto y sincero sobre quién recibe qué y por qué puede ayudar a evitar problemas en el futuro, además de darte una idea más clara de cómo repartir el patrimonio.
Cuándo repartir a partes iguales; cuándo repartir de forma equitativa
A menudo, el reparto equitativo es la mejor opción cuando todos los hijos disponen de los mismos recursos y se encuentran en situaciones similares en la vida. Aunque tus hijos no sean ni serán nunca idénticos, y algunos puedan ser más felices o tener más éxito que otros, sigue siendo lo más sensato dividir la herencia a partes iguales cuando está claro que todos ellos disponen de los mismos recursos para decidir qué hacer con sus vidas según su criterio.
Pero cuando existe una clara diferencia en cuanto a recursos o posibilidades entre tus hijos, tiene más sentido repartir de forma equitativa. También resulta más lógico si se tienen en cuenta otros factores: por ejemplo, si solo uno de tus hijos está casado y tú has contribuido de forma significativa a su boda, es lógico que quieras favorecer más a los demás para asegurarte de que, en conjunto, todos reciban una parte igual.
Lo mismo ocurre en otros casos en los que hayas favorecido claramente a un hijo frente a otro, como al ayudarle a pagar un préstamo, comprarle un coche, o cuando uno de los hijos se ha hecho cargo del negocio familiar o se encuentra en una situación mucho más favorable para llevar una vida económicamente holgada, mientras que sus hermanos no.
Si su hijo no puede valerse por sí mismo ni gestionar su dinero, necesitará algo más que un testamento. Un fideicomiso para personas con necesidades especiales puede ayudarle a destinar una parte de su patrimonio a garantizar que su hijo reciba ayuda económica tras su fallecimiento.
Tus hijos pueden demandarte (dentro de lo razonable)
Si tus hijos no están de acuerdo con la forma en que has repartido la herencia y siguen sintiéndose traicionados incluso después de tu fallecimiento, hay casos en los que podrían impugnar tu testamento. Una forma en que un hijo puede demandarte por cómo has gestionado su herencia es alegando que un hermano u otra persona ejerció una influencia indebida en el proceso de redacción del testamento, favoreciéndose así a sí mismo de tal manera que obtuviera una parte mayor de la herencia.
Puedes evitar este problema por completo excluyendo a tu familia del proceso de redacción del testamento y asegurándote de que todos reciban la misma información sobre lo que piensas hacer con tu patrimonio. Excluir a tus hijos de la redacción del testamento y privar por completo a tu familia de cualquier información sobre tus planes son dos cosas muy distintas.
De hecho, es recomendable que comentes tus planes con tu familia y prepares a tus hijos sobre cómo piensas repartir tu patrimonio antes de fallecer. Esto no solo te ayudará a abordar directamente cuestiones que, de otro modo, podrían llegar a dividir a la familia tras tu fallecimiento, sino que también les dará a tus hijos más tiempo para asimilar aquellos aspectos del proceso de planificación patrimonial con los que quizá no estén necesariamente de acuerdo.
Garantizar un proceso de sucesión sin complicaciones
En definitiva, si tienes pensado repartir tu patrimonio entre tus hijos de tal manera que cada uno reciba lo que tú consideras justo, en lugar de una herencia estrictamente igualitaria, siempre existirá la posibilidad de que surjan desacuerdos. La justicia es algo totalmente subjetivo, y lo que tú crees que tus hijos se merecen puede que no coincida necesariamente con lo que ellos piensan.
Es importante que hagas todo lo posible por evitar más conflictos, ayudándoles a aceptar tus decisiones, no solo por el bien de la herencia, sino también por el de tu familia. Por otra parte, otra opción es asegurarte de que el testamento no pueda ser impugnado de forma viable. Al fin y al cabo, lo que tus hijos realmente quieran no le importa al tribunal: lo que importa es que tu plan sucesorio refleje fielmente lo que tú deseabas en vida, ya que eres libre de distribuir tu patrimonio como mejor te parezca.
Lo primero que debes hacer es plantearte si tus decisiones son definitivas y si quieres comentarlas con tus hijos. Es normal que te preocupe que alguno de tus hijos pueda convencerte para que lo trates un poco mejor que a los demás, pero lo más probable es que ya tengas un sesgo que quizá ni siquiera sabías que tenías.
