Medidas de planificación patrimonial para 2025

En 2025 se avecinan cambios, y estar preparado no es solo una buena idea, sino que es fundamental para que su planificación patrimonial tenga éxito. En el artículo de Forbes titulado «El tema de 2025 para la planificación patrimonial: estar preparado» se describen los principales avances . A continuación le indicamos lo que necesita saber y las medidas que debería plantearse adoptar durante el próximo año.

Ley de Transparencia Corporativa y cumplimiento de la obligación de informar: En el momento de redactar este artículo, se ha restablecido una orden judicial que obliga a las sociedades de responsabilidad limitada y otras entidades jurídicas a presentar informes detallados sobre la titularidad real (Beneficial Ownership Information o BOI). La incertidumbre podría prolongarse mientras se resuelve el caso «Texas Top Cop Shop contra Garland» en el Quinto Circuito. Su abogado especializado en planificación patrimonial le recomendará qué debe hacer para cumplir con la normativa, independientemente de si esta vuelve a cambiar (una y otra vez). Mientras tanto, recopile documentos y revise los fideicomisos, las sociedades de responsabilidad limitada (LLC) y cualquier entidad de su propiedad para determinar cuáles están sujetas a la obligación de información de la CTA.

Ley de Recortes Fiscales y Empleo de 2017. Independientemente de si los recortes fiscales derivados de esta ley se convierten en permanentes o expiran el 31 de diciembre de 2025, es necesario tomar medidas para proteger su patrimonio. Debe consultar con su abogado especializado en planificación patrimonial la posibilidad de realizar donaciones en vida a fideicomisos irrevocables y el uso de fideicomisos de renta vitalicia con derecho de reversión. Revise su plan patrimonial actual para comprobar si está preparado para cualquier cambio que se produzca. Prepare los documentos para su formalización, si es necesario, a fin de evitar retrasos de última hora en caso de que la ley no expire.

Posibles cambios económicos. Cada vez que un nuevo presidente asume el cargo, surgen inquietudes sobre el impacto que esto puede tener en la economía. Este año no es una excepción. Es el momento de someter las carteras a pruebas de resistencia para evaluar la volatilidad del mercado y cómo esta podría afectar a la liquidez del patrimonio y a la financiación de los impuestos y las donaciones benéficas. Revise la distribución de activos para asegurarse de que estos estén protegidos frente a las fluctuaciones del mercado y los acreedores.

Tendencias emergentes en activos digitales y tecnología. La planificación sucesoria actual debe incluir la gestión y la disposición tanto de los activos digitales como de los tradicionales. En la actualidad se utilizan numerosas plataformas para centralizar y gestionar los activos digitales, de modo que los propietarios y sus albaceas puedan administrar dichos activos con mayor facilidad tras el fallecimiento del propietario. Los planes sucesorios también deben tener en cuenta las criptomonedas para evitar pérdidas derivadas de una falta de planificación.

Los legados benéficos están en auge. Las donaciones benéficas son más habituales que antes y se integran en la planificación fiscal de los planes sucesorios. Un abogado con experiencia en planificación sucesoria colaborará contigo para identificar organizaciones benéficas reconocidas que tengan un significado especial para ti y determinar tus objetivos en materia de donaciones benéficas. Los fideicomisos de renta vitalicia benéfica proporcionan ingresos fijos a los beneficiarios y generosas donaciones a organizaciones sin ánimo de lucro.

Adoptar un enfoque proactivo en la planificación patrimonial protege y preserva el patrimonio, pero también debe ser estratégico, de modo que permita a la persona y a su familia prosperar a lo largo del tiempo y ante los cambios. Concierte una cita para revisar su plan patrimonial y asegurarse de que se adapta a sus necesidades en 2025.

La planificación patrimonial no consiste solo en proteger los activos, sino en adaptarse a los cambios legales y económicos para garantizar su legado. En The Werner Law Firm, nuestros abogados expertos en planificación patrimonial pueden ayudarle a orientarse en el cambiante panorama de la legislación fiscal, los requisitos de cumplimiento normativo y la gestión de activos digitales. Tanto si necesita actualizar su fideicomiso, revisar estrategias de donación o explorar las posibilidades de donaciones benéficas, estamos aquí para asegurarnos de que su plan esté preparado para 2025 y más allá.

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Fuente: Forbes (2 de enero de 2025) «El lema de 2025 para la planificación patrimonial: estar preparado»