¿Se hacen públicos los documentos de los fideicomisos en vida, al igual que los testamentos?

¿Alguna vez has visto una serie de televisión en la que se abra de forma dramática un fideicomiso en vida? Probablemente no. Los fideicomisos en vida no suelen ser tema de grandes dramas porque, por lo general, se constituyen precisamente para evitar el complicado y largo proceso de sucesión. En la sucesión, un tribunal del condado determina si un testamento es válido o no y, en caso contrario, cómo deben distribuirse los bienes del fallecido.

En el caso de un fideicomiso en vida, su contenido no se hace público a menos que el fideicomitente o sus beneficiarios decidan hacerlo. Puede que no sea tan emocionante como el final de un episodio de telenovela, pero un fideicomiso en vida debidamente constituido constituye una forma segura de transmitir bienes inmuebles, objetos personales y otros activos.

El documento es de carácter privado. Para entender por qué, es importante comprender primero qué es un fideicomiso en vida y para qué sirve.

Resumen de los fideicomisos en vida

Un fideicomiso en vida es una entidad jurídica creada para proteger los bienes en nombre de otra persona. La persona que crea y financia el fideicomiso se conoce como el otorgante, y la persona o personas que gestionan el contenido del fideicomiso son los fideicomisarios. El otorgante y el fideicomisario pueden ser la misma persona. En caso de que haya más de un fideicomisario, se les conoce como cofideicomisarios. El fideicomisario o los cofideicomisarios son los propietarios legales de todo lo que se ha depositado en el fideicomiso, incluso si el otorgante sigue vivo.

A veces, un cofideicomisario es un sustituto temporal y, en ese caso, solo puede tomar decisiones o actuar con el permiso del otro o de los demás fideicomisarios; sin embargo, en otras ocasiones, el texto del fideicomiso permite que un cofideicomisario tome decisiones por su cuenta. Esto suele ocurrir cuando los cofideicomisarios son hermanos o padres.

La persona que recibe los bienes del fideicomiso se denomina beneficiario. Por lo general, el beneficiario es el hijo o los hijos del fideicomitente. Un beneficiario también puede ser una organización benéfica o sin ánimo de lucro; en caso de que el fideicomitente elija como beneficiario a una entidad jurídica, la legislación fiscal suele eximir de impuestos los ingresos generados.

En qué se diferencian de otros documentos de planificación patrimonial

Un fideicomiso en vida es diferente de un fideicomiso revocable. Los fideicomisos revocables pueden ser modificados o anulados por el fideicomitente, sin el consentimiento ni la intervención del beneficiario o beneficiarios. Los activos de un fideicomiso revocable solo pasan a ser propiedad de los beneficiarios tras el fallecimiento del fideicomitente. Los fideicomisos en vida, por el contrario, dejan de existir una vez que los activos que contienen se han distribuido válidamente entre los beneficiarios de acuerdo con los deseos del fideicomitente.

La legislación específica en materia de fideicomisos varía según el estado e, incluso, según el condado, por lo que es importante contar con la ayuda de un abogado para garantizar que el fideicomiso se constituya de forma válida.

¿Cómo protegen la privacidad?

La constitución de un fideicomiso en vida no solo es una forma organizada y segura de transmitir el patrimonio, sino que esta forma de planificación sucesoria también protege la privacidad del otorgante, del fideicomisario y del beneficiario. Un fideicomiso en vida también se conoce como«inter vivos», expresión latina que significa «entre los vivos» o «entre las personas vivas».Esto indica que el otorgante ha dejado claras sus voluntades respecto a todos sus bienes —inmuebles, saldos bancarios, inversiones, etc.— mientras aún está vivo. La creación de un fideicomiso en vida también supone que el beneficiario aceptará la donación. En caso de que el otorgante tome tales decisiones cuando se encuentra cerca de la muerte o se cree que está cerca de ella, la donación se conoce como «donación causa mortis».

Dado que la decisión del otorgante de administrar su patrimonio se manifiesta de esta manera —por lo general, con la ayuda de un abogado, validada por testigos y aceptada por el beneficiario o los beneficiarios—, se trata de una forma legalmente válida de evitar la sucesión judicial. A diferencia de lo que ocurre con un testamento poco claro y de validez dudosa, no es necesario recurrir a un proceso judicial imparcial para determinar la validez jurídica de los deseos del otorgante.

Cuando se lleva a cabo la sucesión, los testamentos se inscriben en el registro público como parte del proceso. Esto es lo que los pone a disposición de los medios de comunicación y del público en general. En el caso de los fideicomisos en vida, sin embargo, dado que por lo general no pasan por el sistema judicial, siguen siendo privados.

Aunque no se lleve a cabo la tramitación sucesoria, en algunos estados la ley exige que los testamentos se presenten ante el tribunal de distrito o el tribunal sucesorio local. En ese momento, el contenido del testamento pasa a ser público, como si se estuviera llevando a cabo la tramitación sucesoria.

¿Hasta qué punto son realmente privados?

Los fideicomisos en vida no es necesario registrarlos ante los tribunales, por lo que sus detalles permanecen confidenciales a menos que las partes implicadas decidan hacer pública la información. Sin embargo, existen otras formas en que pueden filtrarse ciertos datos sobre un fideicomiso en vida.

En algunos estados, la ley establece que el fideicomisario o los cofideicomisarios deben facilitar al menos una copia a los beneficiarios si estos lo solicitan. Aun así, dependiendo del estado, solo se revelan los pasajes del fideicomiso que afecten directamente al beneficiario. Sin embargo, otros estados facilitan los documentos constitutivos del fideicomiso en su totalidad. Otros estados exigen que el fideicomisario o los cofideicomisarios informen a los familiares directos sobre los detalles del fideicomiso, lo que puede incluir una copia del mismo en su totalidad.

Además, los litigios y el proceso de presentación de pruebas que los acompaña pueden hacer que los documentos constitutivos de un fideicomiso se hagan públicos. Aquellas personas que pensaran que iban a heredar, pero que finalmente no lo hicieron, tienen derecho a interponer una demanda. El tribunal civil es distinto del tribunal sucesorio, pero es probable que los documentos constitutivos del fideicomiso se incorporen como prueba y pasen a ser de dominio público como parte del procedimiento. Sin embargo, si el fideicomiso en vida se ha redactado de forma cuidadosa y válida, los posibles litigios pueden desestimarse antes incluso de que se inicien.

Por último, ten en cuenta que los registros inmobiliarios son públicos. Si el fideicomiso es propietario de un inmueble, la documentación así lo reflejará, pero si este pasa válidamente a nombre de personas físicas, la escritura también se actualizará.