Adaptarse a los cambios de la vida forma parte de la planificación patrimonial. Para quienes poseen granjas, ranchos u otros negocios familiares, es poco probable que los fideicomisos y los planes patrimoniales creados hace años sigan siendo útiles para la familia hoy en día, según un artículo reciente de Successful Farming, «Cómo gestionar un plan sucesorio obsoleto». A esto se suma el hecho de que los hijos adultos no siempre están de acuerdo con el plan que crearon sus padres.
La solución comienza con una consulta con un abogado especializado en planificación patrimonial con experiencia en explotaciones agrícolas, ganaderas o empresas familiares. Estos profesionales pueden tener una visión global que los propietarios a menudo no tienen. El proceso comienza, al igual que para quienes no son propietarios de negocios, con un inventario de los activos de la familia. El siguiente paso es determinar el objetivo de la familia: mantener la explotación en la familia o venderla para financiar la jubilación del propietario, u otra opción. Revise el antiguo plan sucesorio para ver si sigue siendo relevante. Es mejor abordar el tema y crear un nuevo plan sucesorio.
Dependiendo del tipo de fideicomisos que se hayan constituido en el pasado, es posible que sigan siendo válidos en el marco del plan sucesorio actualizado. Un abogado especializado en planificación sucesoria puede ayudarle a reformular las disposiciones del fideicomiso si se trata de un fideicomiso revocable. Si se trata de un fideicomiso irrevocable, puede que sea necesario «decantarlo» y transferirlo a un nuevo fideicomiso, siempre que la legislación de su estado lo permita.
¿Qué estructuras de propiedad se crearon en el plan sucesorio original? Si los padres mantienen participaciones mayoritarias, pueden modificar los acuerdos operativos para actualizar el plan. Se puede establecer un sistema de gestión centralizado y una estrategia de salida, siempre y cuando las cifras lo permitan.
Es necesario revisar las fechas de vencimiento de las pólizas de seguro de vida por si se puede hacer algo con ellas antes de que caduquen. Si existe un valor de rescate, este podría utilizarse para contratar una póliza más ventajosa. Las indemnizaciones en efectivo de los seguros de vida son un medio para ampliar las operaciones, financiar adquisiciones o equilibrar los activos entre los herederos.
Las fluctuaciones en el valor de los terrenos hacen que los agricultores, ganaderos y propietarios inmobiliarios tengan que ajustar sus precios de compra. Revisa las cifras periódicamente para asegurarte de que el modelo de valoración y las estrategias de financiación siguen siendo válidos. Puede ser conveniente fijar un precio fijo o máximo, dependiendo de la situación.
Para que los hijos acepten los planes de futuro de sus padres, no basta con que estos se limiten a explicárselos. Organiza una reunión familiar con tus asesores —entre los que deben figurar un abogado especializado en planificación patrimonial, un contable y un asesor financiero— para analizar los motivos que sustentan tus decisiones y cómo les beneficiarán. La presencia de personas ajenas a la familia en el debate suele ayudar a dejar de lado las emociones, lo que cambia la dinámica y permite a la siguiente generación sentirse preparada para afrontar el futuro.
La peor opción es no hacer nada con respecto a un plan sucesorio obsoleto. El coste y el estrés que supone dejar una empresa próspera a la siguiente generación sin un plan sucesorio o un plan de sucesión podrían dejar a la familia sin otra opción que vender el negocio.
Para las familias que gestionan granjas, fincas ganaderas o negocios familiares, mantener al día la planificación sucesoria es fundamental para el futuro de la empresa. En The Werner Law Firm, nuestros abogados expertos en planificación sucesoria pueden asesorarle para actualizar su plan sucesorio de acuerdo con sus necesidades cambiantes, garantizando así que su legado quede protegido para la próxima generación.
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Referencia: Successful Farming (7 de noviembre de 2024) «Cómo gestionar un plan sucesorio obsoleto»
