¿Cuál es la importancia de la planificación sucesoria?

Es difícil aceptar que no estaremos aquí para siempre. Reflexionar sobre la mortalidad es un concepto tan antiguo como la propia humanidad, y seguirá siendo uno de nuestros temas de reflexión más controvertidos. Sin embargo, en algún momento, todos debemos reconocer que la vida tiene un final, y cuando eso ocurra, la vida debe seguir adelante. Depende de nosotros tomar las riendas de esta cuestión y asegurarnos de que las generaciones futuras puedan ocuparse de todo cuando ya no estemos; pero para ello, primero debemos asegurarnos de que puedan hacerse cargo adecuadamente de nuestras pertenencias y activos cuando ya no estemos. Aquí es donde entra en juego la planificación sucesoria.

Conceptos básicos sobre la planificación patrimonial

Para los nuevos propietarios, pensar en su patrimonio y en la situación de su vivienda tras su fallecimiento puede que no sea, de forma natural, una prioridad absoluta, pero debería ocupar un lugar destacado en su lista. La muerte y la incapacidad no solo son inevitables en algún momento del futuro, sino que —por muy macabro que resulte— ambas pueden sobrevenir en cualquier momento. Nunca es demasiado pronto para planificar su patrimonio.

Sin embargo, también existe una mala planificación sucesoria. Por eso es necesario abordar la planificación sucesoria de forma inteligente, con la ayuda de un profesional del derecho. Lamentablemente, la herencia no es tan sencilla como escribir unas pocas palabras en un papel y declarar que es su testamento ante dos personas: hay mucho más que hacer para crear un plan sucesorio eficaz, sólido y eficiente que transfiera su vivienda y todo lo demás que posee a sus hijos o seres queridos, de la manera que usted considere oportuna.

Ahora que ya sabes que nunca es demasiado pronto para empezar a pensar en elaborar un plan sucesorio, veamos qué opciones de planificación sucesoria deberían tener en cuenta los propietarios de viviendas:

Testamento

El testamento, la estrategia de planificación patrimonial más famosa y conocida, es un documento legal redactado con el propósito expreso de detallar los deseos de una persona en relación con sus bienes, determinadas pertenencias y personas a su cargo. Un testamento puede utilizarse para:

• • Transfiere los bienes de los que seas propietario al 100 % a tus hijos, padres, cónyuge o amigos.
  • Designa a los tutores de tus hijos menores de edad.
  • Dona tus pertenencias a organizaciones benéficas concretas.
  • Evita que tus bienes caigan en manos de los herederos que, según tu criterio, no deberían recibirlos.

Para que un testamento sea plenamente válido, debe tramitarse ante un tribunal sucesorio. Los tribunales sucesorios tienen por objeto determinar la validez de un testamento y ofrecen un foro público en el que la familia puede impugnar el contenido del mismo o defenderlo. El proceso sucesorio puede durar varias semanas o incluso varios meses, por lo que no es recomendable iniciar un proceso prolongado sin la ayuda de un abogado con experiencia en planificación patrimonial y en la legislación estatal sobre sucesiones.

Fideicomisos en vida revocables

Un fideicomiso revocable en vida es una herramienta de planificación patrimonial que permite eludir fácilmente la sucesión judicial, aunque ofrece muchas otras ventajas. Un fideicomiso se constituye mediante la redacción de un documento de fideicomiso, que se firma y (por lo general) se certifica ante notario como fideicomiso en vida, y que luego se utiliza como entidad en la que se transfieren los activos.

Por lo general, con la ayuda de un abogado, puedes transferir la titularidad de los activos y cambiar la titularidad de los inmuebles y bienes a nombre del fideicomiso en lugar de a tu propio nombre, hasta el punto de que puedes transferir no solo inmuebles, sino también cuentas, instrumentos bancarios y tu parte de una propiedad conjunta.

Una vez que haya redactado el documento del fideicomiso, podrá designar a un fideicomisario para que se encargue de ejecutarlo en caso de que usted sufra una incapacidad permanente o fallezca, así como designar a los beneficiarios a quienes se destinarán sus bienes. Un fideicomiso le permite evitar la sucesión judicial, mantener la confidencialidad de su información financiera e incluso distribuir su herencia, de modo que los hijos menores de edad puedan recibirla de forma gradual en lugar de de una sola vez.

Poder notarial para asuntos financieros

Existen muchas otras herramientas de planificación patrimonial además del testamento y el fideicomiso; sin embargo, la herramienta más relevante para el propietario de una vivienda es el poder notarial duradero (POA) para asuntos financieros. Se trata de un documento mediante el cual se otorga plena representación financiera a la persona que usted considere adecuada para tomar cualquier decisión financiera en caso de que usted quede incapacitado.

Este documento no entra en vigor cuando usted fallezca; en cambio, si hay que tomar decisiones en un momento en el que usted se encuentre totalmente incapacitado para hacerlo, puede designar a una persona de su confianza para que se encargue de ellas: gestionar las inversiones, hacer frente al pago de las deudas, ocuparse del cobro de dinero y del pago de determinadas facturas, etc.

Entender los títulos

Si bien es fundamental tener una idea general de las diferentes opciones que existen para los propietarios, es aún más importante que sepas exactamente en qué condiciones es tuya la vivienda y qué parte de ella te pertenece realmente. ¿Eres propietario de la vivienda y del terreno, o solo de la vivienda? ¿La propiedad está alquilada, o la escritura y el título están a tu nombre? ¿Hay varios propietarios? ¿Se trata de una propiedad conjunta o de bienes gananciales entre tú y tu cónyuge?

Tener una idea general de la situación de la propiedad de tu vivienda es tan importante como tener una visión general de tus finanzas. Tu patrimonio total y el valor de tu vivienda pueden ayudar a determinar qué parte de lo que posees puede pasar a tus hijos y cuánto se destina a impuestos, gastos de sucesión y honorarios legales. Para evitar mayores complicaciones, muchos propietarios con situaciones financieras complejas y viviendas de gran valor optan por eludir las molestias de la sucesión mediante un fideicomiso en vida.

Importancia de los fideicomisos en vida

Al fin y al cabo, cualquier tipo de planificación sucesoria, por rudimentaria que sea, es mejor que dejar que todos tus bienes se distribuyan sin testamento y según la legislación de California. Sin embargo, merece la pena dedicar tiempo y esfuerzo a consultar con un profesional del derecho sobre la planificación sucesoria, para analizar tu situación financiera, examinar tus opciones y llegar a una solución rentable y que te resulte beneficiosa.

Ser propietario de una vivienda conlleva muchas responsabilidades nuevas. Una vivienda puede convertirse en una carga si cae en manos equivocadas, pero con una planificación adecuada, puedes convertir una propiedad en una importante fuente de riqueza y en un tesoro de recuerdos para las generaciones futuras. El momento de empezar a planificar es ahora, y, independientemente de cómo decidas planificar hoy la herencia de tu familia, siempre podrás volver atrás y revisar la documentación en el futuro.