Planificar hoy el mañana

La vida pasa en un abrir y cerrar de ojos. Sin embargo, con el ritmo de vida actual, parece que apenas tenemos tiempo para pensar en el futuro. Si no es una cosa, es otra: a la mayoría de las familias les cuesta elaborar un plan de acción claro para el futuro y, en cambio, se centran en el aquí y ahora para seguir adelante con la vida.

Eso no es, en sí mismo, algo terrible. Muchas decisiones empresariales requieren un alto grado de atención y perspicacia. Sin embargo, los negocios también exigen visión de futuro. Y, al igual que en los negocios, cualquier familia que carezca de un plan es una familia perdida. Planificar el futuro es una parte esencial de la vida y, cuando se elabora y se ejecuta bien, un plan puede traer prosperidad a una familia durante generaciones.

Lo mismo ocurre con la planificación sucesoria. Tarde o temprano, todos debemos abandonar este mundo. Pero, ¿qué hacemos con los bienes y activos que dejamos atrás? Hay quienes fallecen sin haber tenido nunca la oportunidad de pensar en lo que quieren dejar a sus hijos y por qué. Otros redactan su propio testamento, pero cometen un error elemental, lo que hace que su familia tenga que pasar por el calvario de una sucesión excesivamente larga y unos impuestos onerosos.

Por qué deberías plantearte la planificación sucesoria

Una amplia rama del derecho se dedica a garantizar que cada cosa ocupe el lugar que le corresponde: el derecho patrimonial, que protege desde los bienes inmuebles hasta las ideas. La planificación sucesoria consiste en un conjunto de herramientas destinadas a garantizar que todos tus bienes lleguen a sus legítimos herederos una vez que tú, el actual propietario, fallezcas.

Una buena planificación patrimonial no solo garantiza que tus bienes pasen a manos de tu familia, sino que lo hace con el menor gasto posible de tiempo y dinero. Por eso, es fundamental recurrir a un servicio profesional, ya que te ayudará a evitar los problemas innecesarios y los costes astronómicos que suelen derivarse de los errores básicos en la planificación patrimonial.

Testamento

El testamento, que es quizá la herramienta más habitual para la planificación sucesoria, es un documento en el que se detalla cómo deben repartirse tus bienes. Las cuentas, los instrumentos bancarios y cualquier propiedad en régimen de copropiedad o propiedad parcial no pueden transferirse mediante un testamento.

Un testamento permite decidir quién hereda qué, incluso si no son familiares tuyos. También sirve para garantizar que determinados herederos no reciban lo que les correspondería en principio. Además, permite designar quién asumirá la tutela de tus hijos en caso de que fallezcas antes de que alcancen la mayoría de edad.

Fideicomiso en vida

Un fideicomiso en vida (normalmente revocable) es una herramienta de planificación patrimonial cada vez más popular, y la opción ideal para evitar la sucesión judicial y gestionar con mayor precisión tu patrimonio mientras aún estás en vida. A diferencia de un testamento, un fideicomiso entra en vigor de inmediato y no figura en el registro público, lo que le permite mantener la privacidad de sus finanzas. Un fideicomiso también le ofrece la posibilidad de transferir a él su parte de los bienes comunes, lo que le permite nombrar a un beneficiario como sucesor de su parte de un bien, en lugar de ceder dicha parte al copropietario del bien tras su fallecimiento.

Aunque un fideicomiso en vida no puede utilizarse para designar a los tutores de tus hijos, sí permite distribuir provisionalmente los bienes entre ellos, en lugar de entregarles toda la herencia tras tu fallecimiento o cuando cumplan 18 años.

Un fideicomiso se rige por un documento notarial en el que se especifican el fideicomisario (el administrador y ejecutor del fideicomiso), los beneficiarios del fideicomiso y los bienes que se incorporan al mismo. Para constituir un fideicomiso, es necesario modificar la titularidad de los activos, cambiar los títulos de propiedad de los inmuebles y obtener documentos que acrediten la propiedad de los objetos de valor, como las joyas.

Hay algunos bienes que no pueden incluirse en un fideicomiso en vida, como los seguros de vida y, en principio, los vehículos que utilizas. Los coches de lujo son una excepción, pero los vehículos que utilizas con frecuencia son más un pasivo que un activo: un coche siniestrado a nombre de tu fideicomiso probablemente te acarreará mayores gastos que si lo mantuvieras a tu nombre.

Planificación para el caso de que quedes incapacitado

Desde el punto de vista jurídico, la muerte no es la única forma de quedar incapacitado para actuar como persona. Si se encuentra en una situación de incapacidad médica sin esperanza de recuperación, pero sigue técnicamente vivo, ciertos documentos, como el testamento, no pueden surtir efecto. Además, sin un poder notarial duradero, nadie podría tomar decisiones financieras en su nombre, salvo los miembros de su propia familia.

La planificación patrimonial consiste, concretamente, en garantizar que su futuro financiero y sus bienes estén protegidos en caso de fallecimiento o incapacidad; en este sentido, un proceso de planificación adecuado implica la redacción de un poder notarial duradero para la atención médica, un poder notarial duradero para asuntos financieros, un testamento vital, un formulario HIPAA para proteger la privacidad de su información médica y un documento en el que se especifique si desea ser donante de órganos en caso de fallecimiento.

Poder notarial duradero

Un poder notarial duradero con fines financieros o sanitarios consiste en la transferencia de la facultad de tomar decisiones de usted a una persona en la que confía plenamente en caso de que usted quede incapacitado. Si designa a alguien en un poder notarial duradero con fines financieros, esa persona podrá utilizar sus recursos económicos para pagar sus facturas, cobrar pagos, saldar deudas de crédito y, en general, ocuparse de los asuntos financieros cotidianos que sea necesario resolver, incluida la gestión de inversiones.

Un poder notarial duradero para la atención médica funciona de manera similar, pero otorga a otra persona la facultad de tomar decisiones sobre tu atención médica en caso de que quedes incapacitado.

Testamento vital

No debe confundirse con un fideicomiso en vida ni con un testamento; un testamento vital es un documento en el que se detalla qué tipo de decisión médica definitiva debe tomar su familia en caso de que usted se encuentre en una situación médica grave y sin posibilidad de recuperación. Al igual que una orden de no reanimar (DNR), es un documento diseñado para transmitir sus deseos exactos a la familia, de modo que no haya la más mínima ambigüedad sobre lo que se debe hacer en el trágico caso de un accidente grave, un ictus o una discapacidad permanente que le incapacite para la vida.

Mediante un testamento vital, puedes indicar qué tratamientos médicos estás dispuesto a aceptar y cuáles no en una situación médica relacionada con el final de la vida.