¿Por qué es importante la planificación sucesoria?

Un plan sucesorio engloba todos los elementos necesarios para preservar el legado de una persona tras su fallecimiento. Esto incluye la gestión y la transmisión de sus bienes, la previsión y la prevención de complicaciones indeseadas, así como el desarrollo de estrategias para hacer frente a una incapacidad imprevista o una discapacidad permanente. En pocas palabras, un plan sucesorio se compone de diversas contingencias y planes de acción para el caso de un fallecimiento inevitable.

Si tú o un ser querido os habéis preguntado: «¿Por qué es importante la planificación patrimonial?», seguid leyendo. También es importante saber lo que no es un plan patrimonial. Un plan sucesorio no es una herramienta que se utilice únicamente para la preservación del patrimonio. Un plan sucesorio no es exclusivo de quienes buscan construir una fortuna generacional; no es solo para los ricos y famosos. Las familias reconstituidas, los activos en el extranjero, los activos mantenidos fuera del estado, las cláusulas de propiedad complejas, los procesos de divorcio en curso e incluso las dificultades financieras requieren un plan sucesorio.

Cada plan sucesorio tiene una estructura única; a menudo no basta con descargar un testamento de Internet, imprimirlo y dar el asunto por zanjado. Cada elemento de un plan sucesorio tiene sus pros y sus contras en cada caso concreto, por lo que conviene analizar los distintos aspectos del plan para valorar cuáles pueden ser pertinentes para tus necesidades y circunstancias y cuáles no.

No es algo exclusivo de los ricos y famosos

Piensa en la utilidad de una póliza de seguro de vida para aquellas familias que quizá no puedan hacer frente a la carga económica que supone el fallecimiento del sostén de la familia. Una póliza de seguro de vida podría ayudar a tus seres queridos a sufragar los gastos del funeral y las facturas médicas, además de proporcionarles una ayuda económica temporal que les permita salir adelante durante los próximos meses. Así, tu familia podrá hacer frente a algunos gastos mientras se adapta a la nueva situación y se recupera.

Dado que vivimos en la era digital, dedicamos gran parte de nuestra vida cotidiana a Internet. Ya sea a través de la banca online, portales web relacionados con el trabajo, información de empleados, datos almacenados en la nube o para cerrar la cuenta de redes sociales de un ser querido y evitar que sea pirateada en el futuro. Incluso unas sencillas medidas de planificación sucesoria pueden facilitar la gestión de los asuntos digitales tras el fallecimiento.

Hay determinados servicios de planificación patrimonial, soluciones informáticas y bufetes de abogados que se especializan en ayudar a los clientes a prepararse para situaciones imprevistas. Estos preparan a los familiares para este tipo de dilemas mediante la gestión de contraseñas y la seguridad. La versatilidad de un plan patrimonial solo está limitada por tus conocimientos y tu comprensión de lo que constituye un plan patrimonial moderno. Repasemos algunos de los elementos más comunes y por qué podrían resultarte útiles.

El poder de un testamento

El testamento es quizás el elemento más conocido de cualquier plan sucesorio. Los testamentos sirven para establecer instrucciones póstumas sobre la distribución y la legación de sus bienes y pertenencias. Un testamento por sí solo no tiene ningún efecto. Sin un testamento ni ninguna otra forma de planificación sucesoria, es el Estado el que determina cómo se distribuirán sus bienes y pertenencias tras su fallecimiento.

Más concretamente, lo determinan las leyes de sucesión intestada de tu estado. La palabra «sucesión intestada» proviene de «intestado», es decir, «sin testamento». Se refiere a las personas que fallecen sin dejar instrucciones sobre cómo desean que el estado distribuya sus bienes. En consecuencia, el estado distribuye los bienes durante el proceso de sucesión, de acuerdo con las normas de sucesión intestada de cada estado.

Por lo general, estos establecen que la mitad de los bienes se destina al cónyuge supérstite, y el Estado distribuye el resto entre los familiares más cercanos. El orden de prioridad de los familiares más cercanos va de los hijos a los padres, hermanos, sobrinos y sobrinas, tíos y tías, etc. Para que un testamento sea reconocido como válido y surta efecto, debe ser validado por un tribunal sucesorio. Solo puede haber un testamento válido; por regla general, el último testamento es el único válido.

Puedes modificar tu testamento mediante codicilos especiales, es decir, instrucciones que pueden añadirse al testamento a posteriori. Sin embargo, estos deben estar firmados ante testigos y certificados ante notario, al igual que el documento original. Una vez que el tribunal sucesorio haya validado oficialmente el testamento, el tribunal designará a una persona para que cumpla los deseos del difunto según lo establecido en el testamento. No obstante, estos deseos tienen sus límites.

Un testamento puede, por ejemplo, incluir peticiones relativas al funeral. Sin embargo, estas no son vinculantes. Además, un testamento puede legar mascotas como bienes, pero no puede obligar al destinatario a hacerse cargo del animal que pasa a ser de su propiedad. Los testamentos son el único medio que permite designar tutores para los hijos menores que una persona deje atrás. Esto siempre que los tribunales consideren que el tutor elegido es apto para desempeñar esa función.

Los límites de un testamento

Hay cosas que un testamento no puede hacer. Un testamento no puede transferir bienes que, por lo demás, pertenecen a otra persona. Por ejemplo, cualquier bien que se posea en copropiedad con derecho de supervivencia pasa automáticamente al copropietario o copropietarios supervivientes tras el fallecimiento.

Una cesión a un beneficiario pasa automáticamente a ser propiedad de otra persona tras el fallecimiento, en virtud de una cláusula de «transferible tras el fallecimiento» o «pagadera tras el fallecimiento». Por ejemplo, puedes designar a un beneficiario para tu coche y hacer que lo herede en el momento de tu fallecimiento. Del mismo modo, las cesiones a beneficiarios eluden la sucesión judicial y, por lo tanto, no se rigen por el testamento.

Lo mismo ocurre con otros activos y cuentas cuyo saldo, o valor restante, se transfiere tradicionalmente a otra persona. Esto incluye cuentas de jubilación, pensiones o indemnizaciones de seguros de vida. Aunque pueden ser una forma sencilla de determinar quién recibe qué, los testamentos no son la única forma de legar activos.

Prepararse para lo inevitable

Los testamentos ofrecen una orientación sobre quién recibe qué. Sin embargo, su alcance es limitado en cuanto a la protección de tus bienes frente a los acreedores y al proceso de sucesión. La sucesión puede resultar intrusiva, ya que todos los trámites que la componen pasan a ser de dominio público. Además, puede ser un proceso largo: la tramitación de una sucesión puede prolongarse más de un año, lo que quizá no te convenga si deseas que tus hijos y seres queridos puedan seguir adelante tras tu fallecimiento.

Los fideicomisos pueden ser otra herramienta eficaz para la planificación sucesoria. A diferencia de un testamento, un fideicomiso es una entidad jurídica. Se crean y definen mediante un documento de fideicomiso, lo que significa que pueden diseñarse para ofrecer más posibilidades que un testamento. Esto incluye la gestión e inversión de activos en su nombre mientras usted viva. Transferir determinados activos a fideicomisos puede ayudarle a reducir al mínimo el proceso de sucesión. De este modo, se evitan retrasos en la transmisión de determinadas partes de su patrimonio.

Los fideicomisos no son los únicos instrumentos útiles. Los poderes notariales y las instrucciones anticipadas te ayudan a prepararte para posibles lesiones o discapacidades, permitiendo que personas de confianza o seres queridos tomen decisiones médicas o financieras en tu nombre y reduzcan al mínimo la confusión en torno a decisiones médicas críticas. Un plan sucesorio puede ayudarte a preparar a tus seres queridos para tu fallecimiento de la mejor manera posible.