Actualizar un plan sucesorio puede parecer a veces una tarea desalentadora. Implica enfrentarse a la propia mortalidad, lidiar con relaciones familiares delicadas y, en ocasiones, tomar decisiones difíciles que pueden afectar tanto a uno mismo como a los seres queridos. Revisar los planes sucesorios no suele ser la forma en que la gente prefiere pasar su tiempo libre. Dicho esto, también es de vital importancia, y te recomendamos que lo hagas cada pocos años.
Mantener al día tu plan sucesorio puede evitarte el costoso y largo proceso de sucesión judicial. Además, garantiza que tus bienes se distribuyan según tus deseos y ayuda a tus beneficiarios a llevar a cabo una transición financiera sin complicaciones. Si ha pasado algún tiempo desde que redactaste tus documentos de planificación sucesoria, aquí tienes algunas razones para revisarlos, de modo que todo tu esfuerzo y planificación no se echen a perder cuando se necesiten estos documentos.
Actualización de activos
Hay quienes se ven impulsados a redactar documentos sobre el final de la vida y planes sucesorios cuando se convierten en padres. Es muy probable que tu patrimonio haya cambiado desde entonces. Es fundamental asegurarse de que cualquier bien inmueble adquirido recientemente esté a nombre de tu fideicomiso, si deseas que este lo controle. Este es un error que cometen muchas personas. También hay que ocuparse de los activos financieros. Si ha abierto una nueva cuenta bancaria, ¿es la cuenta propiedad de su fideicomiso? ¿O se ha designado al fideicomiso como beneficiario en caso de fallecimiento? ¿O tiene a personas concretas designadas como beneficiarios? Si tiene un plan 401k u otro plan de jubilación complementario, es imprescindible asegurarse de que su documentación designe a la persona o personas correctas como beneficiario o beneficiarios, y de que la información de contacto esté actualizada. Todas estas son cuestiones importantes que hay que abordar.
Además, los activos no se limitan a los activos financieros o al dinero depositado en el banco. Los activos incluyen objetos personales, bienes muebles y inmuebles. Si ha adquirido un tiempo compartido o una residencia de jubilación a tiempo parcial, estos también se consideran activos. Por otro lado, es posible que sus activos hayan disminuido. Es posible que ya haya cedido una propiedad vacacional a sus hijos o a un fideicomiso, o que una caída en el mercado de valores haya alterado por completo el valor de su cartera. Además, quizá haya vendido un negocio familiar o haya puesto en marcha uno nuevo durante su jubilación. O bien, las nuevas leyes fiscales federales o estatales pueden motivar un cambio en su estrategia de inversión o de planificación patrimonial.
Dados los cambios en el patrimonio, puede ser muy importante revisar quiénes son los beneficiarios que ha designado.
Actualización de los nombramientos de tutores y albaceas
Quienes se plantean la planificación sucesoria tras el nacimiento de un hijo suelen dedicar mucho tiempo a pensar en quién nombrarán como tutor legal del bebé. Sin embargo, si ese bebé ya es un estudiante universitario, o si ahora estás cuidando de un progenitor incapacitado en lugar de a un bebé, es el momento de actualizar tu planificación sucesoria para reflejar estas nuevas circunstancias. Especialmente si usted y su cónyuge han creado y dotado un fideicomiso, decidir quién es la persona más adecuada para actuar como fideicomisario es una cuestión que suele requerir una revisión. Por ejemplo, si ha nombrado a sus padres como tutores legales, fideicomisarios o albaceas, tal vez sea el momento de transferir dicha designación a sus hijos adultos.
Cambios en la mentalidad y la estructura familiar
Las familias modernas suelen estar en constante cambio. El matrimonio, los divorcios, la formación de familias reconstituidas y el nacimiento de hijos pueden requerir modificaciones en la planificación patrimonial. La llegada de los nietos también puede dar lugar a una redistribución de los bienes. Además, es posible que, desde que redactó los documentos originales, alguno de sus hijos o padres haya quedado incapacitado o necesite cuidados especiales. Quizás se haya producido un fallecimiento en la familia o un nuevo matrimonio. Todos estos aspectos requieren atención.
También es importante revisar de vez en cuando los testamentos y los documentos sucesorios, ya que el tiempo pasa y las relaciones cambian. Quizás haya limado asperezas con un familiar al que ahora le gustaría incluir como beneficiario, o haya dejado algunas acciones a su alma máter, que desde entonces ha adoptado una serie de posturas políticas que entran en conflicto con sus valores. Estos cambios no suelen requerir mucho tiempo, pero normalmente no son una prioridad en su mente, ya que las decisiones se toman lentamente o se llega a conclusiones de forma gradual.
Sean cuales sean estos cambios, es importante comunicárselos a toda la familia. Aunque no es una obligación legal, hacerlo ahora evita malentendidos y discusiones en el futuro. Informar a todos de estos cambios también te permite explicar tus motivos y responder a cualquier pregunta que puedan tener tus beneficiarios.
Mudarse a otro estado
Si te has mudado recientemente a otro estado, es recomendable que consultes con un profesional del derecho sobre cualquier posible cambio que debas tener en cuenta.
En Estados Unidos, algunas cuestiones se regulan a nivel nacional, en el ámbito federal, mientras que otras se rigen por la legislación estatal. Los asuntos relacionados con testamentos, sucesiones y la tramitación de herencias se gestionan a nivel estatal. Por lo tanto, si ha llevado a cabo la planificación de su sucesión mientras residía en Maine y ahora tiene su residencia permanente en Luisiana, lo mejor es que consulte con un profesional del derecho. Muchos estados reconocen los fideicomisos en vida y los testamentos que se hayan formalizado válidamente en otro estado, pero puede haber algún aspecto específico de su nuevo estado que sea mejor abordar que ignorar.
Realizar estas modificaciones puede resultar bastante sencillo; otras veces, sin embargo, son más complejas. Las diferencias entre las legislaciones estatales pueden ser muy marcadas. Un estado puede tener leyes sucesorias, por no hablar de los impuestos, totalmente diferentes a las de otro.
Mientras revisa su planificación patrimonial, este es también un momento excelente para comprobar la vigencia de sus documentos médicos para el final de la vida, incluidos los testamentos vitales y las instrucciones médicas anticipadas. Estos documentos, en particular, pueden variar mucho de un estado a otro. Quizás incluso haya cambiado de opinión respecto a sus deseos en cuanto a la atención médica en caso de emergencia. Dedicar unos minutos a asegurarse de que todos estos documentos importantes siguen siendo válidos puede ahorrarle a su familia complicaciones legales y posibles conflictos.
Conclusión
Por lo general, es recomendable revisar y actualizar las decisiones sobre la planificación sucesoria y los documentos relacionados con el final de la vida cada tres años aproximadamente, o cada vez que se produzca un cambio en tu vida. Incluso un acontecimiento positivo, como el pago íntegro de un préstamo estudiantil o una hipoteca, es un indicio de que deberías consultar con un profesional del derecho sobre los cambios necesarios. Una vez que te hayas asegurado de que tu documentación está actualizada, asegúrate de que tus familiares y amigos sepan dónde encontrar los originales.
