¿Cuál es el coste medio de la sucesión en California?

La sucesión es el proceso mediante el cual la autoridad judicial local tramita y gestiona los bienes de una persona tras su fallecimiento. La titularidad debe transferirse a los herederos, ya se trate de efectos personales, inversiones, propiedades, activos u otros bienes. Sigue leyendo para conocer un análisis detallado del coste de la sucesión en California.

Sin embargo, aunque podemos recurrir a instrucciones legales, como los testamentos, como última guía para distribuir nuestro patrimonio entre nuestros seres queridos, el proceso sucesorio existe para dar validez a dichas instrucciones y determinar si se trata realmente de las últimas y definitivas instrucciones que dejó una persona.

Los procedimientos sucesorios también proporcionan el marco jurídico y el escenario para que los familiares puedan impugnar el contenido de un testamentoo cuestionar la validez del documento testamentario.

Para la mayoría de las personas, el proceso de sucesión es una mera formalidad. Sin embargo, aunque se trate de una formalidad, puede suponer un gasto. Además de las tasas administrativas y otros gastos diversos, la sucesión suele requerir la ayuda de un representante legal o un asesor profesional. A medida que aumenta el valor del patrimonio, el proceso de sucesión se vuelve más complicado.

Ciertos tipos de activos pueden aumentar enormemente la complejidad y el coste de la sucesión. Por ejemplo, ser propietario de un inmueble fuera del estado en el que se reside puede dar lugar a la necesidad de un proceso de sucesión auxiliar o secundario. Los activos en el extranjero son aún más complicados.

¿Cómo funciona la sucesión?

El proceso de sucesión en California consta de varios pasos. En concreto, la lista de tareas para tramitar una sucesión incluye decenas de pasos diferentes, desde gestionar las obligaciones fiscales finales hasta contratar a tasadores profesionales, notificar a los beneficiarios y acreedores, colaborar con los tribunales y mucho más. Afortunadamente, lo esencial del proceso en sí mismo se puede resumir en unos pocos pasos:

• Fallecimiento: La tramitación de la sucesión solo es posible mediante una solicitud formal que requiera el certificado de defunción de la persona.
• Solicitud:Esto indicará a los tribunales que fijen una fecha para el inicio del proceso sucesorio.
• Nombramiento:Es necesario designar a un albacea al inicio del proceso sucesorio. Aunque un tribunal supervisa el proceso, las gestiones prácticas deben correr a cargo de una persona a la que se le hayan otorgado determinados poderes sobre la herencia. Esta persona suele ser un familiar, un amigo cercano o un profesional de confianza.
• Notificación: Se publica un anuncio público, se convoca a los beneficiarios y se notifica a determinados acreedores. Una vez publicado el anuncio público del proceso sucesorio, los acreedores disponen de un plazo limitado para presentar una reclamación contra la herencia del difunto.
• Valoración: El valor de la herencia y de cada uno de sus bienes debe determinarse a fecha del fallecimiento.
• Saldo:A lo largo del proceso sucesorio, se pagan las deudas, se realizan los trámites finales, se cumplen las obligaciones fiscales, se liquidan las deudas tributarias y se indemniza a quienes tienen derecho a una parte de la herencia.
• Distribución: Una vez que todo el proceso haya concluido y el testamento haya sido validado, los herederos podrán reclamar lo que les corresponde por herencia.
• Fin:En este momento, el proceso sucesorio ha concluido.

¿Cuánto cuesta la sucesión en California?

La cantidad exacta en dólares que puede esperar pagar por cualquier proceso sucesorio varía de un estado a otro y de un caso a otro. En California, los factores que determinan los gastos sucesorios incluyen:

• Los tipos de bienes que componen tu patrimonio.
• El municipio en el que resides (los costes pueden variar según el municipio).
• El valor y el volumen total de su patrimonio.
• Otros aspectos que contribuyen a la complejidad de la sucesión y;
• La calidad de tu plan sucesorio.

El proceso de sucesión conlleva una serie de tasas y gastos. Estos son:

• Tasas de tramitación
• Costas judiciales
• Honorarios de abogados
• Honorarios del albacea (se trata de una cantidad fija de remuneración basada en el valor del patrimonio, de la que se puede prescindir)
• Otros honorarios profesionales (tasadores de joyas y otros artículos exclusivos, tasadores inmobiliarios, contables, topógrafos, etc.)
• Fianza sucesoria
• Y mucho más.

Es prácticamente imposible dar una cifra exacta, pero un abogado con experiencia puede ofrecerte una estimación más precisa tras examinar tu patrimonio y tu plan sucesorio, para que te hagas una idea de lo que puedes esperar. En general, el coste total de la sucesión debería suponer solo una pequeña parte del valor de tu patrimonio; pero si esa parte es el 10 % de un patrimonio de 12 millones de dólares, eso supone una factura legal realmente elevada tras tu fallecimiento.

Además de dinero, la sucesión requiere tiempo, y mucho. Cuanto mayor es el patrimonio, más se alarga el proceso sucesorio. Ciertas circunstancias —como una deuda elevada— pueden prolongar la sucesión.

Incluso en las circunstancias más favorables, no espere que el proceso de sucesión se resuelva en menos de unos meses, si no es que en casi un año. Afortunadamente, dispone de varias opciones para reducir al mínimo o incluso evitar el proceso de sucesión en California.

¿Qué hay de la sucesión acelerada?

En California, las sucesiones de menor envergadura pueden optar por presentar una declaración jurada para acelerar el proceso de sucesión. Esto solo es posible antes de presentar una solicitud formal, por lo que es importante tener en cuenta esta opción desde el principio del proceso de planificación sucesoria.

El proceso de sucesión para patrimonios de escasa cuantía es, en la práctica, un procedimiento acelerado que permite tramitar la sucesión de forma mucho más rápida, menos rigurosa y, por lo tanto, mucho más económica. La pega es que, para poder acogerse a la declaración jurada de patrimonio de escasa cuantía, el valor total del patrimonio debe ser de aproximadamente 150 000 dólares o menos , salvo determinadas exenciones. Por el lado positivo, puedes reducir el valor de tu patrimonio antes de fallecer de varias maneras diferentes:

• Haz muchos, muchos regalos: existe un límite anual en cuanto al número de donaciones que puedes realizar antes de que empiecen a mermar tu exención vitalicia del impuesto sobre el patrimonio y, en última instancia, te supongan el pago de impuestos sobre donaciones. Si te mantienes por debajo de ese límite anual y sigues haciendo regalos a tus seres queridos a lo largo del año, podrás ir cediendo poco a poco una parte significativa de tu patrimonio antes de fallecer.
• Incorporar bienes a un fideicomiso:Los fideicomisos son entidades independientes y pueden constituirse de tal forma que queden totalmente separados de sus fideicomitentes. Esto permite mantener los bienes fuera de la masa patrimonial y del proceso sucesorio.
• Nombrar beneficiarios:En California, algunas cuentas, vehículos e incluso propiedades pueden transferirse automáticamente tras el fallecimiento mediante una cláusula especial y la designación de un beneficiario. Esta designación de beneficiario evita el proceso de sucesión.

¿Deberías plantearte elaborar un plan sucesorio?

Algunas de las estrategias mencionadas anteriormente son posibles gracias a una planificación sucesoria minuciosa y adaptada a cada caso concreto. La normativa sucesoria puede cambiar de un momento a otro, sobre todo en lo que respecta a la tributación tras el fallecimiento.

Es importante estar preparado. Consulte hoy mismo con un profesional del derecho para elaborar su propio plan sucesorio.