Diferentes tipos de testamentos

Existen muchos tipos de testamentos que se adaptan a distintas circunstancias. Aunque la mayoría de los testamentos tienen requisitos básicos similares, cada tipo de testamento tiene una finalidad específica. Un testamento es un documento que refleja su última y definitiva voluntad respecto a sus bienes, así como a las personas a su cargo. A través de un testamento, debe procurar definir claramente quién recibe qué, dentro de los límites establecidos por la legislación de su estado.

A la hora de redactar, preparar, ultimar y certificar ante notario un testamento, conviene tener en cuenta los aspectos básicos: un testamento debe contar con testigos, su autor debe tener al menos 18 años de edad y el autor (testador) debe designar a un albacea para que se encargue de la ejecución del testamento una vez que fallezca. Sin embargo, eso no significa que todos los testamentos sean iguales. Existen muchos tipos de testamentos y formas de redactarlos y prepararlos. Aunque algunos testamentos pueden adaptarse mucho mejor a sus necesidades que otros, hay ciertos tipos de testamentos que deben evitarse por completo.

Testamentos sencillos

Los testamentos simples se redactan sin cláusulas adicionales y, como su nombre indica, solo cumplen un objetivo principal: establecer quién recibe qué. Hay quien podría argumentar que un testamento simple es aquel que distribuye de manera vinculante los bienes a partes iguales entre los familiares más cercanos supervivientes. Sin embargo, un testamento simple es, sencillamente, cualquier última voluntad y testamento que solo enumere a los beneficiarios y su respectiva parte de la herencia, junto con uno o varios posibles administradores o albaceas. Conviene a los intereses de la persona nombrar a más de un albacea en caso de que el primero elegido lo rechace o fallezca antes de que se pueda modificar el testamento.

Se aplican una serie de normas y requisitos sencillos. Hoy en día, los testamentos sencillos suelen redactarse a máquina, imprimirse y firmarse por el testador y varios testigos. Una vez que el testamento se ha certificado ante notario, adquiere validez oficial. Los testamentos pueden modificarse y, del mismo modo, estas modificaciones requieren la presencia de testigos. Los testigos son obligatorios para garantizar que el testamento no se haya redactado y firmado bajo coacción o presión, ni que sea falso. Un testamento redactado sin testigos puede considerarse válido, pero debe demostrarse de alguna manera que es legítimo ante un tribunal sucesorio. No todos los estados aceptan este tipo de testamentos que no han sido atestiguados.

Testamentos holográficos

Los testamentos ológrafos son un tipo de testamento que suele presentarse en forma de nota manuscrita. Pueden ser testamentos redactados en el lecho de muerte o en situaciones en las que no se disponía de otros medios para redactar un testamento (como en una zona de combate). Los testamentos ológrafos pueden ser el resultado de una situación que pone en peligro la vida o de una decisión de última hora de redactar un testamento antes de fallecer. No todos los estados aceptan los testamentos ológrafos.

California, sin embargo, reconoce los testamentos ológrafos. Estos no son en absoluto ideales y pueden ser fácilmente impugnados e invalidados si se demuestra que fueron redactados en un momento en que el testador tenía sus facultades mentales mermadas; pero si un testamento ológrafo está debidamente fechado, está escrito íntegramente a mano y demuestra la capacidad testamentaria del testador, puede ser aceptado.

Testamentos verbales

Los testamentos verbales son extremadamente difíciles de demostrar, ya que se basan exclusivamente en la palabra. También conocidos como testamentos nuncupativos, su validez es muy limitada y, por lo general, solo se recurren a ellos en situaciones extremas, como el último deseo de un soldado en el campo de batalla. Los testamentos verbales son muy difíciles de demostrar.

Testamentos conjuntos

Los testamentos conjuntos son una opción para las parejas casadas y constituyen un único documento que se convierte en dos testamentos independientes cuando fallece uno de los cónyuges. En un testamento conjunto, el cónyuge supérstite se convierte en el albacea del difunto y se encarga de gestionar la distribución y la administración de todos sus bienes. Los testamentos conjuntos son poco flexibles, pero pueden ser una forma económica de que una pareja casada elabore su plan sucesorio.

Testamentos recíprocos

Los testamentos recíprocos son similares a los testamentos conjuntos en que consisten en un único testamento que actúa como un testamento independiente para dos personas; sin embargo, en un testamento recíproco, ambas partes aceptan los beneficiarios y las cláusulas de la otra, con la salvedad de que ninguna de ellas puede revocar ni modificar el de la otra. Los testamentos recíprocos son muy rígidos, ya que requieren el consentimiento mutuo de ambas partes para realizar cualquier cambio.

Testamentos con fideicomiso testamentario

Un testamento con fideicomiso testamentario es único, ya que, en lugar de limitarse a enumerar a los beneficiarios, crea y activa un fideicomiso que se constituye por separado, y luego transfiere el contenido del propio testamento a dicho fideicomiso. Un testamento puede incluir más de un fideicomiso testamentario, pero solo puede haber un testamento válido.

Los fideicomisos son acuerdos entre un fideicomitente, un fideicomisario sucesor y una serie de beneficiarios. Una vez que un fideicomiso testamentario entra en vigor, es responsabilidad del fideicomisario gestionar los bienes del fideicomiso y distribuirlos entre los beneficiarios del mismo, de acuerdo con los deseos del fideicomitente. Los bienes del fideicomiso no tienen que pasar por el proceso de sucesión.

Testamentos vitales

A pesar de que su nombre puede resultar algo engañoso, los testamentos vitales no guardan relación alguna con el testamento. De hecho, se trata de un documento de planificación patrimonial totalmente distinto que sirve para dejar constancia de las instrucciones de atención médica de una persona, también conocidas como instrucciones anticipadas. En esencia, estas instrucciones recogen los deseos de la persona en materia de atención médica, en caso de que se encuentre en una situación en la que no pueda responder ni comunicarse. Este tipo de testamentos:

• No sirven de nada tras la muerte y su única finalidad es ayudar a los médicos y a los familiares a tomar mejores decisiones sanitarias en relación con un ser querido que se encuentra incapacitado.
• No siempre son necesarias, pero pueden ser una herramienta importante para ayudarte a expresar tus creencias y deseos cuando no estés físicamente presente para comunicarte con tus médicos.
• Pueden utilizarse para aceptar o descartar el uso de procedimientos para prolongar la vida, o para descartar cirugías y operaciones concretas. Resultan especialmente útiles en los casos en los que es probable que determinados procedimientos médicos se planteen en un futuro no muy lejano.

No obstante, existen otras formas de gestionar los cuidados al final de la vida y garantizar que se respeten tus deseos e ideales, incluso cuando ya no estés aquí para defenderlos. Independientemente de lo que decidas hacer con respecto a tu planificación sucesoria, es imprescindible buscar asesoramiento jurídico profesional a la hora de sentarte a diseñarla.

Tanto si lo único que tiene pensado hacer es redactar un testamento sencillo como si se trata de crear una serie de fideicomisos para eludir el proceso de sucesión, contar con un profesional con experiencia puede marcar una gran diferencia. Especialmente cuando un simple error administrativo puede suponerle a usted y a su familia un gasto de miles de dólares y alargar un proceso que, de por sí, ya puede resultar largo.