Planificación patrimonial para familias reconstituidas

¿En qué consiste la planificación sucesoria para familias reconstituidas?

Según las encuestas de 2015, se calcula que aproximadamente uno de cada seis niños vive en una «familia reconstituida», término que se refiere a cualquier familia en la que haya un padrastro, una madrastra, un hermanastro o una hermanastra. Además, más del 60 % de las mujeres que vuelven a casarse lo hacen para formar parte de una familia reconstituida. Se estima que al menos la mitad de las familias estadounidenses están formadas por parejas que se han vuelto a casar o que han rehecho su vida en pareja.

Con la normalización del divorcio y la posibilidad de empezar de nuevo, la sociedad estadounidense se ha alejado progresivamente de la imagen de una única familia nuclear ideal y se ha encaminado hacia una mayor aceptación social de las familias de todo tipo y tamaño.

Eso es algo positivo. Las familias reconstituidas son una realidad desde hace mucho más tiempo que la propia historia de Estados Unidos, y ampliar la definición de familia ideal para incluir a todas aquellas que ofrecen amor incondicional a sus miembros, independientemente de su configuración, supone un avance social.

Sin embargo, todavía hay sectores de la sociedad estadounidense que no se han adaptado a esos avances. Nuestras leyes de familia siguen favoreciendo, en ocasiones, a los hijos biológicos y a las familias nucleares.

Las familias reconstituidas, o cualquier otra situación similar, pueden dar lugar a complicaciones y quebraderos de cabeza cuando llega el momento de repartir la herencia. Afortunadamente, hay muchas formas diferentes de planificar ese momento y asegurarse de que lo que posees y controlas vaya a parar a las personas que más quieres y por las que más te preocupas.

Conceptos básicos de la planificación sucesoria

A simple vista, las normas de sucesión parecen sencillas. Si no tienes un plan previsto, todos tus bienes serán inventariados, valorados y transferidos a tus familiares más cercanos mediante un proceso de sucesión en el condado de tu residencia.

Los bienes gananciales pasan al cónyuge supérstite, junto con la mitad de todos los bienes privativos. El resto se destina a los hijos, los padres o los hermanos. A falta de otros herederos, existe un límite a partir de los primos y los abuelos, tras el cual el Estado se hace cargo temporalmente de los bienes no reclamados, hasta que aparezca un heredero con derecho a ellos.

Estas normas varían a medida que se profundiza en los detalles y se analizan los aspectos concretos. Cada estado tiene su propio código sucesorio, además de normas diferentes en materia de sucesión intestada.

Aparte de la simple cuestión de quién recibe qué, también hay que tener en cuenta los costes. El proceso de sucesión puede ser sencillo en algunos estados y mucho más complejo que en otros. Algunas herencias pueden acogerse a un proceso acelerado en determinados estados, pero no en otros. Algunos estados aplican un impuesto sobre el patrimonio además del impuesto federal sobre el patrimonio, mientras que otros no. Algunos estados tienen un impuesto de sucesiones.

Los planes sucesorios tienen por objeto tener en cuenta todas las circunstancias particulares de tu patrimonio, así como los requisitos y particularidades de tu estado y condado, y plasmar esta información en una serie de documentos legales que permitan transferir tu patrimonio y tu legado a las personas que desees, de la forma más eficaz posible.

También pueden ayudarte a gestionar tu patrimonio, reducir tu carga fiscal, proteger tus activos frente a los acreedores y designar a alguien para que tome decisiones médicas o financieras en tu nombre si te ocurriera algo.

Cualquiera puede beneficiarse de una planificación patrimonial. Cuanto mayor sea el patrimonio, más complejo será el plan; pero incluso un patrimonio modesto puede presentar ciertas circunstancias que justifiquen el uso de algo como un fideicomiso para necesidades especialeso una directiva médica anticipada.

¿En qué se diferencia la planificación sucesoria en el caso de las familias reconstituidas?

Ya hemos mencionado que, sin un plan sucesorio, todo pasa al cónyuge supérstite y a los hijos. Los bienes en copropiedad, o los bienes gananciales en estados que aplican el régimen de gananciales como California, pasan automáticamente al cónyuge, mientras que los bienes privativos suelen dividirse a partes iguales o repartirse entre los familiares supérstites.

Pero, ¿qué ocurre cuando hay hijastros de por medio? ¿Qué pasa si tu cónyuge supérstite se vuelve a casar y entra en conflicto con tus hijos? ¿Y si tu cónyuge da prioridad a los hijos que ella ha traído a la familia frente a los que tú trajiste de matrimonios anteriores?

Hay muchas circunstancias en las que la simple sucesión intestada —o la sustitución del testamento y la designación de un heredero— puede alterar drásticamente la forma en que usted habría previsto la transmisión de sus bienes y su patrimonio de generación en generación.

Aunque no formes parte de una familia reconstituida, hay muchas situaciones en las que dejar las cosas en manos del Estado —o incluso limitarse a redactar un simple testamento— no satisfará a nadie. Si convives con una pareja sin estar casados, esta no heredará nada si no contáis con un plan sucesorio.

Si enferman, es muy probable que ni siquiera puedas opinar sobre su tratamiento y atención médica por encima de la de sus padres, quienes quizá no los hayan visto en años o no tengan ni idea de lo que ellos hubieran querido. Si hay niños de por medio, las cosas pueden complicarse mucho y muy rápido.

Aquí tienes un par de consejos importantes que debes tener en cuenta:

• Los fideicomisos son muy eficaces. Un fideicomiso permite transferir activos, propiedades y dinero a una entidad jurídica que existe a tu nombre y que es gestionada por un fideicomisario designado por ti. Los fideicomisos pueden funcionar con o sin usted, gestionando todo lo que se les transfiera a lo largo del tiempo, incluso después de su fallecimiento, en beneficio de las personas que le importan. La salvedad es que los fideicomisos a largo plazo y complejos pueden resultar caros de mantener. Es importante contar con un abogado con experiencia en planificación patrimonial para ayudar a crear un fideicomiso eficiente y eficaz.
• Redacta un poder notarial. Independientemente de si estás casado o soltero, puedes redactar un poder notarial duradero que entre en vigor en caso de que quedes incapacitado o no puedas comunicarte. Esto es especialmente importante si deseas que una persona concreta de la familia actúe en tu nombre.
• Deja tus bienes directamente a tus hijos. Si son menores de edad, puedes recurrir a un fideicomiso para custodiar, gestionar e invertir los activos hasta que alcancen la mayoría de edad o un nivel de madurez determinado. No es necesario que les des acceso automáticamente a toda su herencia al cumplir los 18 años: a través de un fideicomiso, puedes proporcionarles ingresos mensuales y, finalmente, entregarles el resto cuando sean mayores, terminen la universidad o cumplan algún otro requisito.

Aspectos importantes a tener en cuenta

Los planes sucesorios no son algo que se haga una vez y ya está. Prepárate para revisar y actualizar tu plan sucesorio a lo largo de los años. No hay forma de saber qué es lo que querrás o necesitarás de un plan sucesorio dentro de diez, veinte o treinta años.

Revisar tu plan cada pocos años, o tras cualquier acontecimiento importante en tu vida, puede ayudarte a asegurarte de que esté siempre al día, pase lo que pase.

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