La mayoría de los planes sucesorios que se centran en preservar y hacer crecer el patrimonio generacional fracasan. Esto se debe, en parte, a que la mayoría de los planes sucesorios no preparan adecuadamente a los vivos para cumplir con los deseos y la voluntad de los fallecidos. Una y otra vez, los herederos y beneficiarios lamentan la falta de comunicación y planificación adecuadas por parte de sus padres y tienen dificultades para gestionar de forma eficaz el patrimonio que les han dejado, y mucho menos para seguir preservándolo para las generaciones futuras.
Para hacer crecer y gestionar con éxito el patrimonio a lo largo de varias generaciones se requiere previsión, planificación y una comunicación fluida entre donantes y beneficiarios. En el centro de cualquier proyecto destinado a crear y preservar un patrimonio duradero que trascienda varias generaciones se encuentra una planificación sucesoria exhaustiva y bien elaborada.
¿Qué hace que la riqueza generacional funcione?
Parece que la mayor parte de la riqueza se malgasta en la tercera generación. Conocido también como «la maldición de pasar de la riqueza a la pobreza», parece que, cada vez que se transmite una fortuna considerable a la siguiente generación, esta se habrá diluido por completo o se habrá gastado en la tercera generación.
A la mayoría de las personas que desean dejar algo para que disfruten sus hijos y nietos les gusta la idea de garantizar que puedan ofrecer una mayor seguridad económica a sus seres queridos incluso después de su muerte, e incluso brindar oportunidades a descendientes que nunca han conocido. Pero para dejar un legado duradero se necesita algo más que la simple intención.
La planificación sucesoria es el proceso de determinar la distribución del patrimonio y los bienes tras el fallecimiento. La planificación sucesoria también puede abarcar los cuidados al final de la vida de la persona, así como las instrucciones y las medidas de contingencia en caso de incapacidad o enfermedad mental. Sin embargo, existen limitaciones en lo que la mayoría de la gente considera una planificación sucesoria adecuada.
Para empezar, solo una parte de los estadounidenses cuenta con un plan sucesorio y son muchos menos los que disponen de uno que vaya más allá de un simple testamento. Aunque la pandemia ha llevado a muchos estadounidenses —especialmente a los adultos más jóvenes— a replantearse sus prioridades y a redactar un testamento, el impacto general ha sido escaso.
Además, casi todos los planes sucesorios se centran en el bienestar de la siguiente generación, y no en las que vendrán después. En otras palabras, estos planes carecen de una perspectiva generacional. Si desea empezar a crear un patrimonio multigeneracional, debe elaborar un plan sucesorio que garantice que su patrimonio seguirá gestionándose con esmero durante las próximas décadas, hasta que sus herederos estén preparados para perfeccionar y ampliar dicho plan.
Tu plan generacional debe definir cómo se gastará y gestionará tu patrimonio en los próximos años, y debe dar prioridad a la preservación del patrimonio para las generaciones futuras, en lugar de utilizarlo únicamente como una ganancia inesperada para los herederos y beneficiarios vivos. Pero para que ese plan (y esa intención) tenga éxito, necesitas algo más que unas simples directrices por escrito.
Piensa (con mucha) antelación
Los planes sucesorios suelen diseñarse para garantizar que el patrimonio financiero que se ha acumulado a lo largo de la vida se reparta adecuadamente y que su valor se maximice y se conserve (es decir, minimizando el impacto de los impuestos estatales y federales tras el fallecimiento, así como los costes administrativos y las tasas asociadas a un largo proceso de sucesión) a medida que pasa de los fallecidos a los vivos.
Un plan sucesorio concebido para preservar el patrimonio generacional debe dar prioridad a la perdurabilidad de la fortuna, incluso más allá de los intereses de las generaciones actuales. Tus herederos directos deben beneficiarse de tu legado financiero, pero solo en la medida en que ello les ayude a seguir aumentando el patrimonio familiar de forma eficaz y, en muchos casos, prudente.
Esto puede significar que anime a sus hijos a gestionar sus inversiones y activos tras su fallecimiento, pero que siga centrándose en el crecimiento a largo plazo en lugar de realizar grandes retiradas de fondos para financiar una iniciativa empresarial arriesgada. Un plan generacional eficaz establece límites y restricciones específicos, define las condiciones para el uso de los fondos e incluso puede orientar las decisiones de inversión más allá de su fallecimiento.
Es evidente que la previsión razonable de cualquier persona tiene sus límites. Llega un momento en el que hay que confiar en que los herederos seguirán administrando y transmitiendo el patrimonio familiar a la siguiente generación con la intención de seguir preservándolo y haciéndolo crecer lo mejor que puedan, dadas las circunstancias y oportunidades desconocidas del futuro. Pero la intención es muy importante. Y también lo es la formación.
Comunícate con tus hijos
Un plan sucesorio destinado a preservar y hacer crecer el patrimonio durante décadas tras el fallecimiento de una persona fracasará si no se ha discutido y explicado previamente. No podemos esperar que nuestros hijos sean profetas, videntes o médiums, e incluso los herederos con buena formación y buenas intenciones pueden carecer de los conocimientos necesarios en materia de planificación financiera para garantizar que su legado siga creciendo tal y como usted hubiera deseado.
Si desea que sus hijos sigan preservando el legado familiar y haciendo crecer el patrimonio de la familia en los años venideros, debe comunicar esa intención de forma clara y directa, así como explicar cómo piensa garantizar que su voluntad se cumpla tras su fallecimiento.
Se necesita experiencia no solo para acumular riqueza, sino también para conservarla y hacerla crecer. Esa experiencia no se puede transmitir tras la muerte, como ocurre con la riqueza en sí. Es necesario enseñarla, interiorizarla y, en ocasiones, incluso codificarla en un conjunto de normas para que las generaciones futuras puedan leerla y tenerla en cuenta.
Pon tus ideas por escrito
Si ha pensado en cómo le gustaría que se siguiera utilizando su patrimonio en el futuro, en beneficio no solo de sus hijos, sino también de los hijos de sus nietos, debería dedicar un tiempo a plasmar su plan por escrito e incluirlo en el propio testamento. Al dotar a las generaciones futuras no solo del deber fiduciario de cuidar de los futuros herederos, sino también de los conocimientos necesarios para hacerlo bien, podrá asegurarse de que el legado de su familia perdure mucho más allá de las tres generaciones habituales.
Recurra a un profesional con experiencia en planificación patrimonial
A la hora de generar, gestionar y planificar el patrimonio a largo plazo, resulta útil contar con la ayuda de un profesional. Los especialistas en planificación patrimonial pueden ayudarle a sacar el máximo partido a su póliza de seguro de vida y a sus activos, a reducir el impacto de los impuestos sucesorios locales y federales sobre su legado, y a crear fideicomisos que permitan gestionar mejor su patrimonio durante los primeros años tras su fallecimiento. Un profesional de la planificación patrimonial también puede asesorarle sobre medios alternativos para hacer crecer un patrimonio, ya sea a través de la gestión profesional de fideicomisos, el capital por fallecimiento de un seguro de vida o, simplemente, los trámites legales adecuados para ejecutar su legado.
