¿Estás sacando el máximo partido a tu fideicomiso en vida?

Muchas personas incluyen fideicomisos en vida en su planificación sucesoria con el fin de evitar el proceso de sucesión judicial. Se trata de un objetivo acertado; la sucesión judicial es el procedimiento legal mediante el cual el Estado decide cómo deben distribuirse los bienes de una persona tras su fallecimiento. El proceso resulta agotador para los seres queridos del difunto, los beneficiarios y el albacea, tanto desde el punto de vista emocional como en lo que respecta a las costas judiciales y los honorarios de los abogados. La creación cuidadosa de un fideicomiso en vida mientras el titular del patrimonio aún está vivo puede ayudar a evitarlo.

Sin embargo, los fideicomisos en vida no son solo un lugar donde depositar activos para un futuro acontecimiento triste. Pueden constituir un elemento fundamental no solo de la planificación sucesoria, sino también de la distribución de fondos y propiedades mientras la persona aún está viva. Sin embargo, lo más importante a la hora de crear un fideicomiso en vida no es solo el hecho de constituirlo: el fideicomiso debe estar debidamente dotado y respaldado para que funcione tal y como se pretendía. Comprender a fondo cómo funciona un fideicomiso y las leyes que lo rigen es la mejor manera de sacarle el máximo partido.

¿Qué es un fideicomiso en vida?

Los fideicomisos en vida son entidades jurídicas que existen con el único fin de administrar un patrimonio. El patrimonio de una persona no se limita a los bienes inmuebles: incluye el saldo de las cuentas bancarias, los planes de jubilación, los objetos personales de valor y los vehículos. Por lo tanto, cualquier persona que posea algo tiene un patrimonio. Cuando parte o la totalidad de un patrimonio se encuentra en un fideicomiso, su contenido no tiene que pasar por un proceso judicial para llegar a los beneficiarios designados. En la mayoría de los casos, una vez que los activos del fideicomiso se distribuyen adecuadamente, el fideicomiso deja de existir.

Por este motivo, los fideicomisos son mucho más privados que un testamento, que debe inscribirse en el registro público tras el fallecimiento de una persona. Esa inscripción hace que el testamento sea público, y cualquiera puede acceder rápidamente a la información.

Otra diferencia entre los fideicomisos en vida y los testamentos es que los primeros entran en vigor mientras el fideicomitente aún está vivo. Los testamentos, por el contrario, no adquieren validez jurídica hasta que la persona que los ha redactado ha fallecido. Esto significa que una persona que haya optado por constituir un fideicomiso revocable en vida sigue teniendo acceso a sus fondos y puede seguir tomando decisiones sobre sus gastos con total normalidad, siempre que actúe como su propio fideicomisario.

Un fideicomisario es la persona que supervisa el fideicomiso y toma decisiones sobre cómo deben gestionarse sus activos: si conviene comprar o vender inmuebles, qué inversiones pueden realizarse, etc. Quienes actúan como sus propios fideicomisarios deben nombrar a un fideicomisario sucesor para que gestione el fideicomiso cuando fallezcan. No nombrar a un fideicomisario sucesor de confianza o no comunicarle sus instrucciones es una de las principales razones por las que las personas no aprovechan al máximo las ventajas de la estructura de un fideicomiso en vida.

Selección y actualización de los fideicomisarios sucesores

No se puede subestimar la importancia de elegir a un fideicomisario sucesor responsable que se ocupe de sus asuntos tras su fallecimiento. El fideicomisario desempeña una función muy similar a la del albacea de un testamento. Invertir dinero y tiempo en crear un fideicomiso sólido y práctico no tiene sentido si no se dedica también tiempo a garantizar que sea una persona que le respete a usted y a sus beneficiarios quien supervise la distribución de los activos que tanto le ha costado proteger.

Puede que tu compañero de habitación de la universidad sea tu mejor amigo de copas, pero eso no lo convierte automáticamente en el fideicomisario ideal. ¿Se ocupará esta persona de las necesidades de tu cónyuge supérstite, tus hijos y tus familiares cercanos? ¿Se asegurará de que el dinero que has destinado a tu organización benéfica favorita llegue realmente a sus manos? Estas cuestiones, mucho más que el miedo a herir sensibilidades o a provocar un conflicto familiar, deben ser las que te guíen a la hora de elegir un fideicomisario.

También es importante recordar que uno de los aspectos más positivos de los fideicomisos revocables es que se pueden modificar. Esto significa que puedes cambiar de fideicomisario si el que habías elegido fallece, sufre un cambio en su vida o su relación contigo se deteriora. Sin embargo, lo importante es asegurarse de mantener una comunicación plena y abierta con él o ella al respecto, al igual que cuando eliges inicialmente a los fideicomisarios sucesores.

Comunicación con los fideicomisarios sucesores

Es una sorpresa bastante desagradable estar de luto por la pérdida de un familiar y amigo y descubrir de repente que se espera que actúes como su fideicomisario. El consentimiento es fundamental, y las modificaciones para incluir o excluir a cónyuges, hijos y bienes son de suma importancia. Para que tu fideicomisario pueda desempeñar su labor de la mejor manera posible, debe conocer a la perfección la situación del fideicomiso.

Hay personas que tienen relaciones familiares complicadas o que prefieren un administrador imparcial y, por eso, eligen una entidad financiera como sucesora. Esto puede funcionar siempre y cuando se tenga confianza en la entidad y en los empleados con los que se ha trabajado.

Otros optan por un enfoque híbrido y nombran a fideicomisarios sucesores que actúan bajo la supervisión de una entidad financiera. En este caso, es recomendable asegurarse de que el fideicomisario sucesor y varios empleados actuales de la entidad se conozcan entre sí. En todos los casos, los fideicomisarios sucesores deben tener acceso a copias de la documentación del fideicomiso y conocer al menos en cierta medida sus activos.

La importancia de dotar de fondos al fideicomiso

Algunos fideicomitentes se toman la molestia de constituir un fideicomiso, pero luego no dan el paso necesario para dotarlo de fondos. Para que el fideicomiso pueda cumplir su función de custodiar los activos, debe contar con activos que custodiar. Esto suele implicar la transferencia de la titularidad de vehículos, la modificación de las escrituras de los inmuebles y el cambio de titularidad de las cuentas financieras. Es mucho papeleo y a menudo implica presentar copias certificadas de los documentos constitutivos del fideicomiso. Sin embargo, una vez que todo está en orden, los fondos pueden transferirse de forma rápida y sencilla cuando llegue el momento.