¿Acabarán tus herederos en el tribunal sucesorio?

En un mundo ideal, nuestro fallecimiento significaría que los familiares se reunieran y repartieran nuestras pertenencias de la forma que mejor se adapte a las necesidades de cada uno, respetando al mismo tiempo los deseos que expresamos con cariño antes de morir. En la realidad, los acontecimientos que siguen a nuestra partida pueden dar lugar a situaciones caóticas, e incluso conflictivas. En tales circunstancias, la sucesión puede convertirse en el escenario donde mitigar los conflictos familiares.

Entender la sucesión

A pesar de su mala reputación, la sucesión no siempre supone una experiencia negativa. En algunos estados, el proceso de sucesión se inicia automáticamente en caso de que haya una deuda o una herencia considerable. En todos los estados de EE. UU., es una parte obligatoria del proceso de transferencia de la titularidad de los patrimonios. En caso de que se haya establecido previamente un testamento o un fideicomiso en vida —y no haya impugnaciones—, el representante designado solo tiene que presentar la solicitud ante los tribunales para establecer la validez de dichos documentos; ocuparse de las deudas fiscales y de otro tipo; y distribuir los bienes de acuerdo con las especificaciones del fallecido.

Si surgen controversias sobre el contenido de los documentos, el proceso de sucesión puede complicarse considerablemente. Para quienes impugnan un testamento o un fideicomiso en el marco de la sucesión, el reto consiste en demostrar que el firmante del documento no se encontraba en pleno uso de sus facultades mentales al redactar las disposiciones. Pueden presentarse alegaciones de que el fallecido fue coaccionado para firmar; de que las disposiciones son inaplicables; o de que las instrucciones incluidas para los herederos son irrazonables. Las partes afectadas también pueden llevar a un albacea ante el tribunal de sucesiones por acusaciones de incumplimiento de sus obligaciones.

Si no hay testamento ni fideicomiso, es muy probable que el proceso sucesorio se prolongue. Los familiares tendrán que resolver todos los detalles de la herencia y se encargarán de decidir cuál es la mejor forma de proceder en cada momento. Esto suele ocurrir en un momento de gran emotividad, lo que puede agravar el estrés.

Hay formas de evitar por completo la sucesión judicial. Estas estrategias requieren una gran cantidad de trabajo previo, lo que incluye asegurarse de que todos los copropietarios figuren como tales en todas las cuentas financieras abiertas durante la vida de la persona. En este caso, tras nuestro fallecimiento, el copropietario que figura en la cuenta simplemente se hace cargo de ella y se elimina el nombre del fallecido. Completar las estipulaciones de «Transferencia por fallecimiento» para cada cuenta, o la donación de activos antes del fallecimiento, son otras opciones para evitar el litigio sucesorio.

Optimización del proceso

Para proporcionar protección frente a las cargas de los litigios sucesorios y si su deseo es que el proceso de distribución de su patrimonio a sus herederos sea lo más sencillo posible, es imprescindible asegurarse de constituir un fideicomiso en vida o un testamento. Con un fideicomiso en vida, se definen opciones como la protección de activos, las donaciones a organizaciones benéficas y los derechos de revocación. Quienes cuentan con un fideicomiso en vida válido pueden distribuir su patrimonio de forma inmediata y a su antojo. Esto permite evitar el tiempo y los costes de la sucesión, además de reducir la posibilidad de que, en última instancia, sea un juez quien decida quién recibe qué. Tenga en cuenta que algunos aspectos de un fideicomiso en vida están sujetos a caducidad, por lo que el documento debe renovarse periódicamente.

Un testamento es un documento sencillo que, a menudo, solo requiere una certificación notarial ante testigos y, en ocasiones, basta con una nota manuscrita y una firma. La principal diferencia entre un testamento y un fideicomiso en vida es que las disposiciones de un testamento solo entran en vigor tras nuestro fallecimiento. Asegúrese de que el testamento firmado se guarde en un lugar seguro —como la cámara acorazada de un banco o una caja fuerte ignífuga— y de que las partes interesadas sepan dónde se encuentra el documento. Revisar un testamento es tan sencillo como redactar uno nuevo, ya que el documento más reciente anulará cualquier disposición de uno anterior.

Lo ideal es que ambos tipos de documentos se redacten con la participación y el entendimiento de quienes heredarán nuestras deudas y nuestros bienes. Muchos de los conflictos que surgen durante la sucesión se deben a que los familiares se sienten menospreciados o sobrecargados. Si procede, se puede recurrir a servicios de asesoramiento antes del fallecimiento, durante los cuales se pueden abordar y resolver los asuntos que afectan a todas las partes en un entorno de apoyo. Este enfoque preventivo ante posibles conflictos puede proporcionar tranquilidad a la persona que desea promover la armonía familiar tras su fallecimiento.

Otro paso para que el proceso resulte menos pesado es asegurarse de que su albacea sepa qué se espera de su cargo en caso de que usted fallezca. Además de comprender las especificaciones del testamento o del fideicomiso en vida, los albaceas deben conocer el lugar donde se guarda el testamento; los plazos para presentar la solicitud de sucesión; las sanciones por incumplimiento; y los procedimientos para el cobro de deudas y a los acreedores.

Los conflictos son inevitables, pero también se pueden evitar con una planificación cuidadosa

A pesar de todos nuestros esfuerzos por evitar o minimizar la intervención de la sucesión tras nuestro fallecimiento, el alcance del proceso depende, en última instancia, de quienes quedan atrás. Las disposiciones que incluyamos en nuestro testamento o fideicomiso pueden contribuir en gran medida a resolver cualquier conflicto que surja, pero el comportamiento humano puede ser impredecible en estos momentos de estrés y cambios. Cuestiones que creíamos resueltas o establecidas pueden convertirse en un terreno muy controvertido tras nuestro fallecimiento. Son demasiados los que tenemos historias de haber estado involucrados en tal debacle.

Ten en cuenta que la responsabilidad de este tipo de gestiones recaerá sobre el albacea que hayas designado. En caso de que hayas designado a más de uno, es posible que surjan aún más conflictos. El albacea —o albaceas— será responsable de supervisar la distribución de los bienes; saldar las deudas; gestionar los litigios; y sortear cualquier obstáculo legal. Este puede ser un proceso agotador, así que toma medidas para asegurarte de que la persona a la que has designado para este cargo sea la más cualificada para la tarea. Algunos consejos para elegir un albacea fiable incluyen asegurarse de que el albacea sea también un beneficiario designado; que practique técnicas financieras sólidas; y que sea una persona mental y emocionalmente estable.