La infidelidad es el acto de traicionar la confianza de alguien. Su antónimo es la fidelidad, que implica lealtad. Dentro de la misma rama lingüística, encontramos el término «fiduciario», que describe una relación de confianza y responsabilidad entre dos personas, en la que una (el fiduciario) actúa como representante de la otra (el mandante).
En la planificación patrimonial, el planificador, el otorgante o el mandante confía en la buena fe y la lealtad de las personas de su entorno para que cumplan con su deber fiduciario y desempeñen sus funciones como fideicomisarios, agentes, apoderados y administradores. El deber fiduciario también existe como concepto jurídico en el ámbito empresarial, donde los consejeros de las empresas tienen un deber fiduciario para con sus partes interesadas y otros elementos de la empresa, en función de su estructura.
Como sustantivo, un «fiduciario» es una persona que, por lo general, actúa en nombre de otra persona. Como tal, tiene una gran responsabilidad hacia esa persona. Desde el punto de vista jurídico, tiene un «deber fiduciario» (en este caso, la palabra se utiliza como adjetivo) hacia la persona a la que representa, y el incumplimiento de dicho deber puede acarrear indemnizaciones cuantiosas (ya que puede servir de base para una demanda por responsabilidad civil).
–
Ejemplos de administradores fiduciarios en la planificación sucesoria
La planificación sucesoria está repleta de fiduciarios con obligaciones fiduciarias, ya que el núcleo mismo de cualquier plan sucesorio son las personas a las que se les ha confiado la tarea de llevarlo a cabo. El plan sucesorio en sí mismo es un conjunto de documentos legales que detallan los distintos elementos que intervienen en el final de la vida de una persona, desde sus últimos días bajo atención médica hasta la eventual liquidación de su patrimonio.
Sin embargo, cuando hay algún aspecto que no queda perfectamente regulado en el plan sucesorio, corresponde al fiduciario tomar una decisión. Es precisamente aquí donde la cuestión del deber fiduciario suele complicarse, ya que puede resultar difícil interpretar cuáles son los mejores intereses del mandante.
Es responsabilidad del fiduciario deducir, en la medida de lo posible, cuál habría sido la voluntad del mandante, basándose en la información de que disponga a través del plan sucesorio (y sus diversos componentes). Algunos ejemplos de fiduciarios en la planificación sucesoria son:
–
Administrador o albacea
El ejemplo clásico de un fiduciario en la planificación sucesoria es el administrador o el albacea de un testamento. Cuando se redacta y certifica ante notario un testamento, el albacea tiene la obligación de presentar dicho testamento y una copia del certificado de defunción del causante ante los tribunales locales para solicitar la validación del testamento e iniciar el proceso de supervisión de la distribución de la herencia del causante.
A continuación, el tribunal sucesorio designa al albacea (teniendo en cuenta, por lo general, en gran medida la elección del propio difunto), momento en el que este pasa a ser el fiduciario del difunto y asume la responsabilidad de ejecutar el testamento tal y como lo ha validado el tribunal.
El albacea debe actuar en interés del difunto (conforme a su testamento) y no en el suyo propio ni en el de los beneficiarios, incluso si el testamento del difunto entra en conflicto con los deseos de los beneficiarios. Además de nombrar a un albacea, un testamento también puede utilizarse para designar a un tutor para los hijos menores de edad.
–
Fideicomisario de un fideicomiso en vida
El siguiente ejemplo es el del fideicomisario de un fideicomiso en vida. Dado que un fideicomiso en vida es un acuerdo entre un fideicomitente y un fideicomisario para administrar fondos y bienes «en fideicomiso» en beneficio de un beneficiario, el fideicomisario desempeña la importante función de gestionar y distribuir todos los activos incorporados al fideicomiso de conformidad con el contrato de fideicomiso y con los deseos e intenciones del fideicomitente.
Aunque un tribunal supervisa el proceso sucesorio, el fideicomisario suele tener el control total de la gestión y la disolución del fideicomiso. Por lo tanto, puede ser prudente nombrar a un protector del fideicomiso para que supervise las acciones del fideicomisario y se asegure de que este actúa de conformidad con su deber fiduciario para con el fideicomiso y el otorgante.
–
Agente o apoderado en un poder notarial
Al redactar un documento de poder notarial, el«apoderado»o, simplemente, el «agente» es la persona a la que se le otorga la facultad de actuar en tu nombre. Un poder notarial limita explícitamente esa facultad en la medida que tú decidas. Por ejemplo, un documento de poder notarial podría redactarse de tal forma que solo otorgue a tu apoderado el derecho a actuar en tu nombre durante un número determinado de días u horas.
Por otro lado, un poder notarial puede ser «duradero», lo que permite que el apoderado siga actuando en tu nombre incluso después de que hayas quedado incapacitado. Esto requiere una enorme confianza y, por ello, el apoderado tiene la obligación fiduciaria de ejercer sus facultades velando por tus intereses. Un poder notarial deja de ser válido una vez que falleces o cuando retiras los poderes al apoderado.
–
Representante o apoderado para la atención médica
Las instrucciones anticipadas suelen incluir tanto el testamento vital como el poder notarial duradero para la atención médica, también conocido como poder para la atención sanitaria. En un testamento vital, usted explica qué procedimientos autoriza o rechaza expresamente, basándose en lo que sabe sobre su estado de salud general.
Puede utilizar un testamento vital para indicar que está a favor (o que prohíbe expresamente) el uso de determinadas medidas para salvar la vida. Si padece una enfermedad terminal o una enfermedad crónica, podrá explicar de forma más directa qué desea y qué no desea en cuanto a los cuidados al final de su vida.
Un poder para la atención médica o un poder notarial duradero para la atención médica permite que otra persona tome estas decisiones en su nombre, en caso de que no se hayan especificado en su testamento vital. Los poderes para la atención médica son especialmente importantes si cree que corre el riesgo de sufrir una incapacidad mental debido a una enfermedad o a la edad.
En este caso, tu representante o apoderado tiene la obligación fiduciaria de tomar las decisiones médicas que tú habrías tomado. Aunque redactes un documento en el que designes a un representante para la atención médica, se recomienda igualmente redactar un testamento vital, ya que los representantes no siempre toman decisiones terapéuticas similares a la falta de información significativa sobre los deseos de su representado.
–
¿En qué consiste el incumplimiento del deber fiduciario?
En términos sencillos, cualquier incumplimiento intencionado del deber fiduciario (al actuar en beneficio del fiduciario en lugar de en beneficio del mandante) puede dar lugar a una demanda civil. La situación se complica según cada caso concreto, por lo que, si cree que puede haber habido un incumplimiento del deber fiduciario durante el proceso de planificación sucesoria de un ser querido, asegúrese de consultar esta cuestión con un profesional del derecho.
