¿Cuál es la mejor forma de transferir el patrimonio: los fideicomisos o los testamentos?

Incluso cuando todos los miembros de la familia se han hecho mayores y se llevan bien, la liquidación de una herencia puede reavivar viejas disputas entre hermanos. Esto es aún más probable si hay grandes sumas de dinero o bienes valiosos en juego. Por eso es necesario contar con una planificación sucesoria bien elaborada y dejar claros esos planes a los familiares mucho antes de que sean necesarios. Evitar el tribunal sucesorio y que los familiares tengan que contratar a abogados especializados en sucesiones es una parte esencial de la planificación sucesoria.

Un artículo reciente de The Motley Fool, «Fideicomiso en vida frente a testamento: ¿cuál es la mejor forma de legar una herencia a tu familia?», analiza cuál es la mejor manera de prepararse para el futuro.

Un testamento, también conocido como última voluntad y testamento, indica al albacea de su patrimonio cómo distribuir los bienes entre los herederos tras su fallecimiento.

Un fideicomiso te permite transferir activos en cualquier momento —incluso en vida— como y cuando quieras. El fideicomisario es la persona designada en el fideicomiso que se encarga de administrarlo. Con un buen fideicomisario y un fideicomiso debidamente redactado, puedes proteger a tus hijos de una mala gestión de su herencia.

Una de las principales diferencias entre un testamento y un fideicomiso es que el testamento solo entra en vigor tras tu fallecimiento. Además, suele requerir la revisión y aprobación de un tribunal sucesorio. Un fideicomiso en vida se constituye mientras estás vivo y no pasa por el proceso de sucesión.

Muchas personas recurren tanto a un testamento como a un fideicomiso para planificar su sucesión.

Lo mejor es que el testamento lo redacte un abogado con experiencia en planificación sucesoria que conozca la legislación sucesoria y fiscal de tu estado. Los testamentos también sirven para designar a tu albacea y nombrar a un tutor para los hijos menores de edad. Si tus hijos son pequeños, es recomendable que incluyas esto en tu testamento. Recuerda que, cuando los testamentos pasan por el proceso de sucesión, pasan a formar parte del registro público. Por lo tanto, cualquiera que lo desee podrá leer tu testamento.

Los fideicomisos se dividen en dos categorías principales: revocables e irrevocables. La diferencia es tal y como parece: el fideicomitente puede modificar el fideicomiso revocable una vez constituido. Los fideicomisos irrevocables no pueden modificarse una vez constituidos, aunque algunos estados permiten lo que se conoce como «decanting», es decir, transferir el contenido de un fideicomiso a otro. Tu abogado especializado en planificación patrimonial sabrá si tu estado permite esta práctica.

Una de las ventajas de un fideicomiso es la privacidad. El fideicomiso no pasa por el proceso sucesorio, por lo que nadie, salvo el fideicomisario y, dependiendo del fideicomiso, los beneficiarios, sabe qué contiene. Los activos del fideicomiso se distribuyen además según lo establecido en el mismo, por lo que van directamente a los beneficiarios. No hay intervención judicial.

Además, cuando los bienes se transfieren al fideicomiso, pasan a ser propiedad del fideicomiso y no de la persona que lo constituyó (el fideicomitente).

Tanto si está empezando a planificar su sucesión como si desea actualizar un plan ya existente, su abogado especializado en planificación sucesoria le ayudará a comprender sus opciones, para que pueda elaborar el plan que mejor se adapte a usted y a su familia.

Si necesita ayuda para elaborar su plan sucesorio con el fin de evitar la sucesión judicial, o si necesita un abogado especializado en sucesiones, estaremos encantados de ayudarle. Nuestros abogados especializados en sucesionesen Los Ángeles pueden asesorarle en todo el proceso.

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Referencia: The Motley Fool ( 7 de julio de 2023) «Fideicomiso en vida frente a testamento: ¿cuál es la mejor forma de legar una herencia a tu familia?»