La muerte puede ser una pesadilla existencial. Pocas personas se sienten en paz con la idea de morir demasiado pronto. Pero a medida que envejecemos, nuestra mayor preocupación pasa de ser la muerte en sí a morir sin un plan: dejar a nuestros seres queridos desprevenidos o causarles un gran dolor con nuestro fallecimiento. La planificación del final de la vida es un proceso esencial que ayuda a las personas a prepararse para lo inevitable. Implica tomar medidas respecto a la atención médica, las finanzas y los asuntos personales en caso de fallecimiento o incapacidad. Al dedicarse a la planificación del final de la vida, puede asegurarse de que se cumplan sus deseos, de que sus seres queridos estén protegidos y de que se preserve su legado.
Estar preparado para el caso de que fallezcas quizá no influya en tu esperanza de vida, pero puede proporcionarte una tranquilidad diferente: la certeza de que has dejado todo en orden para tus amigos, tu familia y todas las personas a las que quieres y respetas.
La planificación del final de la vida no es exclusiva de los ricos y poderosos. No es necesario dejar un patrimonio cuantioso y complejo para justificar la redacción de un testamento, ni siquiera para plantearse instrumentos financieros como los fideicomisos o las pólizas de seguro de vida. Además, la planificación del final de la vida va más allá del dinero.
Una planificación sucesoria completa te ayudará a preservar tu dignidad, garantizará que se cumplan y respeten tus deseos, y pondrá tus cuidados al final de la vida en manos de las personas en las que más confías.
¿En qué consiste un plan sucesorio?
No hay dos planes sucesorios que sean necesariamente iguales, pero la mayoría de ellos se componen de los mismos elementos básicos:
- un testamento
- instrucciones anticipadas
- albaceas, fideicomisarios y/o representantes
¿Tienen sus finanzas aseguradas?
Los testamentos ayudan a orientar el proceso sucesorio. Aunque algunos aspectos de la legislación sucesoria estadounidense varían de un estado a otro, la sucesión cumple la misma función básica en caso de fallecimiento de una persona: organizar y facilitar el cumplimiento de las últimas obligaciones del patrimonio y distribuir el resto entre los herederos legítimos. Un testamento constituye un conjunto de instrucciones legalmente válidas que deja el testador para indicar al tribunal y al albacea cómo debe gestionarse su patrimonio.
Solo se puede validar un testamento: el último. Si existen dos testamentos, el más reciente es el válido. Si el testamento más reciente no se ha firmado o certificado ante notario de forma adecuada, aún así puede utilizarse para impugnar el testamento anterior en determinadas circunstancias. Uno de los objetivos del proceso sucesorio es resolver individualmente estas discrepancias, permitir que los familiares y conocidos presenten pruebas para impugnar un testamento o una decisión, y validar el documento correcto.
Los testamentos tienen sus limitaciones. No pueden distribuir bienes que no formen parte de la herencia; por ejemplo, si una cuenta de ahorro tiene un beneficiario, lo más probable es que se transfiera su saldo a la cuenta de dicho beneficiario antes de que pueda iniciarse la tramitación sucesoria. Del mismo modo, si una propiedad se transfiere a un fideicomiso antes del fallecimiento del testador, ya no podrá distribuirse a través de un testamento.
Además, si un bien o una cuenta se ha utilizado para saldar una deuda pendiente —como impuestos impagados, salarios de empleados o facturas pendientes—, no podrá repartirse entre los beneficiarios. Corresponde al albacea distribuir equitativamente el resto de la herencia de acuerdo con los deseos del testador.
Los testamentos pueden complementarse con distintos documentos de planificación patrimonial. Los fideicomisos pueden utilizarse para transferir el control de bienes importantes a un fideicomisario, con instrucciones específicas para después de tu fallecimiento. Los fideicomisos son más versátiles, ya que requieren una gestión continua de los activos y pueden conservarlos incluso tras tu fallecimiento. Sin embargo, eso los hace más costosos y complicados que un testamento convencional.
Los testamentos, los fideicomisos y otras formas de planificación financiera para el final de la vida son importantes para preservar el legado financiero de una persona y garantizar que su patrimonio se distribuya tal y como ella hubiera deseado. Fallecerse intestado, es decir, sin testamento, deja la distribución de los bienes en manos de la legislación estatal. En la mayoría de los casos de sucesión intestada, el valor de la herencia se dividiría proporcionalmente y se distribuiría únicamente entre los familiares más cercanos, normalmente el cónyuge supérstite y los hijos. Sin algún tipo de planificación sucesoria legalmente válida, se presta poca o ninguna atención a lo que el difunto hubiera deseado.
¿Estás preparado desde el punto de vista médico?
Las instrucciones anticipadas suelen consistir en un testamento vital e instrucciones médicas adicionales, como una orden de «no reanimar» (DNR), una tarjeta de donante de órganos o un formulario de autorización de la HIPAA.
No hay que confundir el testamento vital con el testamento. Los testamentos vitales sirven para detallar tus deseos explícitos en relación con determinados procedimientos médicos o situaciones imprevistas. Son especialmente importantes para las personas con enfermedades crónicas o que reciben cuidados paliativos.
El objetivo de un testamento vital es garantizar que usted defina lo que desea y lo que no desea, mientras se encuentre en pleno uso de sus facultades mentales, en caso de que llegara a quedar incapacitado. Cuando los médicos no puedan solicitar su consentimiento, podrán recurrir al testamento vital.
Una orden de «no reanimar» (DNR) deja claro que usted no desea que se le reanime en caso de que su corazón deje de latir o de que no pueda respirar por sí mismo. Esto no significa que los médicos no puedan hacer nada para evitar o retrasar su fallecimiento; se refiere específicamente a la reanimación cardiopulmonar, como el uso de un desfibrilador o la RCP. Un equipo o un médico podrían reanimarle en caso de emergencia si no conocen su orden de no reanimar.
Los formularios de autorización de la HIPAA permiten a los médicos compartir información médica confidencial con las personas que usted designe en el formulario, en caso de que tengan que tomar decisiones médicas importantes en su nombre. Básicamente, usted renuncia a su derecho a la privacidad del paciente en circunstancias muy concretas.
Además, un poder notarial para la atención médica garantiza que una persona de tu confianza pueda tomar decisiones médicas en tu nombre en caso de que te veas incapacitado.
Una tarjeta de donante de órganos garantiza que cualquier órgano o tejido viable pueda utilizarse en procedimientos médicos para salvar la vida de otras personas. Para ser donante de órganos, es necesario registrarse; tu cuerpo no se utilizará sin tu consentimiento expreso.
¿Ha tenido en cuenta los costes de la planificación del final de la vida?
Morir puede resultar caro. Además de los gastos relacionados con la sucesión, hay que contar con los gastos médicos, los gastos funerarios y un sinfín de facturas más que pagar. Parte de la planificación para el final de la vida consiste en reservar fondos para cubrir estos gastos.
En algunos casos, puede ser una buena idea contratar una póliza de seguro de vida, si cumples los requisitos para ello, con el fin de garantizar que tu familia disponga de una reserva de fondos a la que recurrir para sufragar los gastos de tu funeral.
Testamentos, fideicomisos, instrucciones anticipadas y poderes notariales. ¿Necesita todas estas herramientas? ¿O alguna de ellas? Eso depende de su situación financiera, sus circunstancias, sus prioridades y sus objetivos. Si desea obtener más información sobre cómo una planificación sucesoria puede ahorrarle tiempo y dinero a usted y a su familia, póngase en contacto con nosotros en el bufete Werner Law Firm.
