¿Puede un fideicomiso irrevocable proteger tus bienes frente a Medicaid?

Medicaid es un programa federal y estatal financiado por el gobierno cuyo objetivo es ayudar a las personas con escasos recursos e ingresos a recibir la asistencia médica que necesitan. Para muchos jubilados, es una forma de hacer frente a los elevados costes de una residencia de ancianos de calidad. Sin embargo, los requisitos para acceder a Medicaid son limitados y se basan en los ingresos y los activos computables que se posean. A partir de un determinado nivel de recursos, Medicaid simplemente deja de ser una opción para estas personas.

Sin embargo, muchas familias y personas mayores tienen dificultades para hacer frente a unos gastos que no pueden sufragarse sin Medicaid. Medicaid ayuda a sufragar una parte de los gastos de una residencia de ancianos, lo que a menudo hace que unos costes mensuales y anuales desmesuradamente elevados resulten mucho más asequibles.

Para ayudarles, existen herramientas que permiten reducir el valor total de los activos computables de una persona y hacer que esta pueda acceder a Medicaid. Sin embargo, el camino hacia la elegibilidad no es sencillo, y ciertos errores pueden alargar considerablemente el proceso.

Cómo influyen los bienes en la elegibilidad para Medicaid

Los activos son solo una de las formas en que Medicaid limita quién puede acceder al programa. Por ejemplo, en lo que respecta a los ingresos, hay dos grupos: las personas que deben cumplir los requisitos en función de sus ingresos brutos ajustados modificados (MAGI) y las personas que deben cumplir los requisitos en función de sus ingresos brutos habituales. El MAGI tiene en cuenta:

• • • Mujeres embarazadas.
    • Adultos sin hijos de entre 19 y 64 años (en los estados donde se ha ampliado el programa Medicaid).
    • Menores de 19 años.
    • Padres e hijos que viven en el mismo hogar.
    • Adultos de 19 y 20 años que viven con sus padres.
    • Cualquier persona que cumpla los requisitos para acogerse al Programa de Prestaciones para la Planificación Familiar.

Entre las personas que no cumplen los requisitos según el MAGI se incluyen:

• • • Beneficiarios de Medicare que se encuentran por debajo del umbral de la pobreza.
    • Adultos internados en centros de acogida.
    • Niños en acogida y adultos que hayan estado en acogida y sean menores de 26 años, que hayan estado afiliados a Medicaid hasta cumplir^{los 18} años.

En el caso de las personas que cumplen los requisitos según el MAGI, tanto el tamaño del hogar como los ingresos totales del mismo son factores importantes a la hora de determinar la elegibilidad para Medicaid. Para quienes no entran dentro del MAGI, la elegibilidad se determina en función de los límites de ingresos y de patrimonio. En todos los casos, la elegibilidad varía en función de diversos factores, pero la idea general sigue siendo la misma:

A partir de un determinado nivel de ingresos mensuales y de activos computables totales, una persona ya no puede optar a Medicaid. A menos, claro está, que reduzca sus activos. Pero, ¿qué se considera un activo computable?

¿Qué son los activos contables y los no contables?

Los activos contables y no contables se diferencian principalmente en función de su liquidez: los que, por lo general, se pueden vender o liquidar son activos contables, mientras que los que no se pueden liquidar con tanta facilidad son activos no contables. Por supuesto, no es tan sencillo: entre los activos contables se incluyen:

• • • Vehículos.
    • Una vivienda en la que no resides y que no está en alquiler.
    • Cuentas bancarias.
    • Pólizas de seguro de vida a todo riesgo con un valor en efectivo de 2.500 dólares (los primeros 2.500 dólares de la póliza no se tienen en cuenta a la hora de calcular el límite de activos. Las pólizas de seguro de vida temporal no se tienen en cuenta).
    • Acciones, bonos y otros instrumentos financieros.

Entre los ejemplos de activos no cuantificables, o activos que no se tienen en cuenta a la hora de determinar la elegibilidad para Medicaid, se incluyen:

• • • Cuentas de jubilación de las que aún no se han recibido pagos.
    • Pólizas de seguro de vida temporal.
    • Vivienda habitual y propiedades en alquiler.
    • Bienes muebles (bienes que no sean vehículos ni inmuebles, como joyas, obras de arte, etc.).
    • Activos que ha intentado vender, pero no ha podido («intento de venta de buena fe»).
    • Reformas en el hogar.

Al repasar todos tus bienes y todas las fuentes de ingresos de las que dispones actualmente, es importante fijarse en hasta el más mínimo detalle. Son los detalles los que determinan el éxito o el fracaso de un plan, por lo que es importante hacerlo bien desde el principio.

Las donaciones y el período de revisión de Medicaid

Una vez que hayas determinado qué debes hacer para cumplir los requisitos, es el momento de plantearte cuál es la mejor forma de transferir tus activos. Aquí es donde el «período de revisión» de Medicaid cobra gran importancia. Cada vez que una persona se inscribe en Medicaid, el gobierno examina cualquier transacción realizada por debajo del valor de mercado, así como cualquier intento de donar activos o cederlos de cualquier otra forma a amigos y familiares, o de ocultarlos en fideicomisos.

California tiene en cuenta los últimos 30 meses (dos años y medio), mientras que otros estados tienen en cuenta los últimos 60 meses (cinco años); cualquier intento de transferir activos durante ese periodo alarga el plazo de espera para poder acceder a Medicaid. Esto significa que, si desea reducir sus activos computables, conviene actuar con previsión.

Utilizar un fideicomiso irrevocable para que los activos no se tengan en cuenta

Trasladar tus bienes a un fideicomiso revocable en vida puede significar, técnicamente, que ya no te pertenecen, pero estos fideicomisos siguen otorgando al fideicomitente un alto grado de control sobre los bienes que los componen. El gobierno los tendrá en cuenta.

Para que los activos queden fuera del alcance de los acreedores, debes transferirlos a un fideicomiso en vida irrevocable. Básicamente, esto te priva de todo control sobre los activos, pero los pone a disposición de los beneficiarios del fideicomiso una vez que fallezcas. Una vez que los activos se encuentran en un fideicomiso irrevocable, ya no puedes disponer de ellos.

Sin embargo, esto se considera una donación de los bienes, lo que significa que se aplica el periodo de revisión de Medicaid. Por lo tanto, le recomendamos que transfiera todos los bienes que superen el límite a un fideicomiso en vida irrevocable al menos dos años y medio antes de solicitar la cobertura de Medicaid en California.

Por qué es fundamental contar con asistencia jurídica profesional

Hay varios factores y normas que hay que tener en cuenta. Por un lado, la transferencia de activos a un fideicomiso irrevocable puede seguir activando el «período de revisión» de Medicaid. Aunque un fideicomiso irrevocable puede ayudarte a que determinados activos no se tengan en cuenta, la redacción del fideicomiso es muy importante.

Una planificación mal sincronizada o una información incompleta pueden invalidar todo tu plan y retrasar considerablemente el momento en que puedas beneficiarte de los programas de Medicaid. Y aunque los activos son un aspecto a tener en cuenta, los ingresos son otro más.

Existe un límite en cuanto a la cantidad que una persona puede ganar al mes y seguir teniendo derecho a Medicaid; si se superan esos ingresos, hay que tomar medidas adicionales para garantizar que dichos ingresos se destinen a un fideicomiso independiente (como un fideicomiso de ingresos calificado).

Todo esto no es ni barato ni sencillo, por lo que es importante hacerlo bien a la primera. Aunque pueda resultar costoso, la ayuda de un abogado especializado en planificación patrimonial para abordar esta cuestión puede ser fundamental. La ayuda profesional puede guiarte a lo largo del proceso sin que se produzcan errores administrativos y con un plan que tenga en cuenta todos los factores importantes.

Al igual que todos los demás, este artículo no ofrece asesoramiento jurídico concreto, y no debe interpretarse como un plan definitivo. Aunque transferir los activos e ingresos excedentes a fideicomisos gestionados adecuadamente puede ayudarte a cumplir los requisitos para acceder a Medicaid, el proceso para hacerlo varía considerablemente de un caso a otro. El asesoramiento jurídico solo es válido cuando se tienen en cuenta y se conocen todos los factores relevantes.