Cómo abordar el proceso de planificación patrimonial como pareja joven

Para la mayoría de la gente, la planificación patrimonial es algo reservado a quienes se acercan a la edad de jubilación o ya la han alcanzado, y que cuentan con la solidez financiera necesaria para plantearse la gestión del patrimonio, la distribución de activos y las cuestiones relacionadas con la herencia. Sin embargo, la planificación patrimonial es mucho más de lo que parece a simple vista, y se puede argumentar que las parejas jóvenes deberían plantearse invertir en herramientas de planificación patrimonial tanto como sus homólogos de más edad, tanto por razones diferentes como por muchas de las mismas.

No se puede negar que la planificación patrimonial dista mucho de ser una prioridad para la mayoría de los estadounidenses. Se calcula que solo un tercio de los estadounidenses con hijos pequeños tiene un testamento, por no hablar de planes patrimoniales más complejos. Sin embargo, contrariamente a lo que se suele creer, muchos estadounidenses podrían beneficiarse incluso de un conjunto sencillo o básico de medidas de planificación patrimonial, siempre que estén dispuestos a abordar las cuestiones pertinentes con un profesional.

Para empezar a sacar partido a la planificación patrimonial como pareja joven, es importante saber qué puede ofreceros un plan patrimonial.

Comprender la planificación sucesoria

Un plan sucesorio es un conjunto de documentos en los que se recogen sus deseos sobre cómo deben gestionarse y distribuirse sus bienes tras su fallecimiento. Un plan sucesorio también puede servir para establecer cómo desea que se le trate en caso de determinadas afecciones médicas, a quién deben rendir cuentas los médicos y los acreedores si se le declara incapacitado pero sigue con vida, y quién debe hacerse cargo de sus hijos menores de edad si usted falleciera antes de que alcancen la mayoría de edad.

Más allá de ser una mera forma de resolver cuestiones sucesorias y evitar elevados impuestos sobre el patrimonio, los planes sucesorios están concebidos como documentos sencillos que, en la mayoría de los casos, permiten a las personas con ingresos modestos y pocos activos decidir quién se queda con qué y quién toma las decisiones en caso de que fallezcan.

Aunque suele pensarse que los planes sucesorios son exclusivos de las personas adineradas, es importante señalar que las parejas jóvenes —especialmente aquellas que desean formar una familia o que tienen hijos pequeños— tienen interés en dejar claro cómo desean que se distribuyan sus bienes tras su fallecimiento, del mismo modo que deben dedicar tiempo a determinar quién se hará cargo de sus hijos y quién tomará las decisiones financieras y sanitarias fundamentales en su nombre en caso de incapacidad.

Es difícil enfrentarse a la propia mortalidad, y mucho más cuando aún se es joven. Y es comprensible que lo último que quiera hacer cualquier pareja joven o recién casada sea pensar en la posibilidad de que uno de los dos fallezca y en cómo eso podría afectar a su vida. Sin embargo, es fundamental estar preparado para cualquier eventualidad.

Si no se dispone de un testamento o de un plan sucesorio, los bienes de una persona se someten a un proceso de sucesión judicial de conformidad con la legislación estatal sobre sucesión intestada.

Esto implica, en esencia, que el Estado debe determinar quién recibe qué, basándose en un conjunto de normas rígidas que reparten todos los bienes del fallecido entre el cónyuge y los hijos, o cualquier otro familiar directo. Es probable que las parejas de hecho, los prometidos, los hijastros y otras personas sin una relación legal o de parentesco clara no reciban nada, lo que a menudo no refleja fielmente los deseos del fallecido.

No solo los ricos

Aunque existen instrumentos de planificación patrimonial que ayudan a las personas con un gran patrimonio a reducir en gran medida la carga fiscal de la herencia y a acortar la duración y los gastos del proceso sucesorio obligatorio, hay muchos otros instrumentos de planificación patrimonial que resultan igual de eficaces a la hora de ayudar a las familias a tomar decisiones fundamentales sobre cómo desean que se distribuyan sus bienes tras su fallecimiento y cómo quieren que se cuide de sus hijos.

Otras razones para plantearse elaborar un plan sucesorio incluyen la tramitación de la sucesión en California. Aunque el proceso sucesorio en California no es el más largo ni el más caro del país, puede resultar tremendamente tedioso si no se cuenta con la preparación adecuada y los conocimientos necesarios para agilizarlo.

Muchos también subestiman las consecuencias económicas que puede acarrear quedar incapacitado mentalmente sin contar con un plan adecuado. Sin los documentos necesarios para designar a una persona de confianza como representante con poderes notariales, quedar temporalmente incapacitado puede convertirse en una pesadilla a largo plazo.

Para quienes decidan iniciarse en la planificación sucesoria, pero lo hagan utilizando plantillas y programas gratuitos, es importante tener en cuenta que incluso el más mínimo error administrativo puede acarrear graves consecuencias en el futuro.

Qué hacer y qué no hacer cuando se es una pareja joven

Los objetivos principales de una planificación sucesoria son reducir la duración y el coste de la sucesión judicial y otorgar un mayor control sobre decisiones fundamentales que pueden cambiar el rumbo de la vida, desde cuestiones financieras y sanitarias hasta las relacionadas con los propios hijos.

Para las parejas jóvenes de California que desean elaborar su propio plan sucesorio, todas estas son buenas razones para empezar. Sin embargo, es importante tener en cuenta algunas recomendaciones básicas sobre lo que se debe y no se debe hacer.

Qué hacer:

• • Aclaren quién es propietario de qué. En California, cualquier bien que se posea antes del matrimonio se considera bien propio una vez contraído el matrimonio, salvo que se indique lo contrario en una escritura. Los bienes adquiridos durante el matrimonio suelen ser bienes gananciales, lo que significa que pasan automáticamente al cónyuge supérstite tras el fallecimiento. Hablen sobre quién es propietario de qué y cómo desean que se gestione en caso de que uno de ustedes (o ambos) fallezca.
  • Decidid quién se hará cargo de los niños en caso de que ambos fallezcáis. Elegid tutores competentes y de confianza, y comentad vuestra elección con ellos. El objetivo es evitar cualquier problema relacionado con la custodia en caso de que ambos fallezcáis.
  • Cree fideicomisos para gestionar todos los activos y el patrimonio que se transmitirán a los hijos menores de edad. El objetivo es garantizar que todos los activos que se legarán a sus hijos les lleguen en el momento oportuno y que, hasta entonces, dichos activos estén en manos de un fideicomisario competente. Considere la posibilidad de elegir un fideicomisario corporativo o alguien que tenga una responsabilidad fiduciaria hacia usted y sus hijos, en lugar de un miembro de la familia.
  • Considera la posibilidad de otorgar un poder notarial a tu cónyuge. Los cónyuges no tienen la autoridad para tomar decisiones en nombre del otro en caso de que uno de ellos quede incapacitado. Para evitar esta situación y garantizar que tu ser querido pueda seguir ocupándose de tus decisiones sanitarias y tus finanzas en caso de que quedes incapacitado, prepara los documentos del poder notarial.

No hagas lo siguiente:

• • Utilice un modelo preestablecido. Los testamentos preestablecidos y otros documentos de planificación patrimonial no tienen en cuenta las particularidades específicas de cada estado ni otros detalles sutiles, pero necesarios, que la mayoría de las personas sin conocimientos jurídicos desconocen. Hay una razón por la que los abogados cobran unos honorarios determinados por la planificación patrimonial, y es que los errores pueden salirle mucho más caros a la larga.
  • Nombra a tus hijos menores de edad como beneficiarios directos de fondos importantes o seguros de vida. No es recomendable legar un patrimonio considerable o el saldo de una cuenta de gran cuantía a un niño pequeño, ni siquiera a un joven adulto. Si se nombra a un menor como beneficiario, los tribunales exigirán que se abra una cuenta a nombre de los hijos para que estos puedan disponer de los fondos hasta que alcancen la mayoría de edad. Un fideicomiso puede controlar, gestionar e incluso hacer crecer estos activos y cuentas para sus hijos hasta que estén preparados para asumir la responsabilidad financiera.
  • Elabora tu plan sucesorio y luego no le hagas caso. Los planes sucesorios deben ajustarse a la legislación vigente en el momento en que se redactan y se certifican ante notario, y deben modificarse a medida que cambian tanto la legislación como las circunstancias.
  • Elaborar un plan sucesorio demasiado complejo. Algunas empresas y bufetes de abogados intentan vender más de lo necesario, ofreciendo a los clientes planes sucesorios que son demasiado complejos y caros. La mayoría de las parejas jóvenes solo necesitan un plan sucesorio muy sencillo.

Consideraciones finales

Aunque el proceso sucesorio en California puede ser largo, el estado no aplica ningún impuesto de sucesiones. Además, el impuesto sobre el patrimonio no se aplica hasta que el valor total del patrimonio de una persona supere los 11,4 millones de dólares por persona en 2019.

Aunque esto puede cambiar (y cambiará), cualquier plan sucesorio que se esté elaborando en la actualidad debería tener en cuenta que es poco probable que la mayoría de las personas necesiten medidas de planificación sucesoria complejas para evitar la mayor parte de los impuestos asociados al fallecimiento y a la transmisión del patrimonio existente.

Sin embargo, como se ha mencionado anteriormente, la legislación en materia de impuestos sobre sucesiones está sujeta a cambios, y el código tributario se modifica varios cientos de veces al año. Por lo general, se recomienda a las personas y a las parejas —incluidas las jóvenes— que revisen y, en su caso, modifiquen su plan sucesorio cada año, o siempre que se produzca un acontecimiento que altere drásticamente sus objetivos en materia de planificación sucesoria (el nacimiento de un hijo, el fallecimiento de un familiar, el matrimonio, el divorcio, una separación, etc.).