Cuando una persona fallece, deja tras de sí bienes, propiedades y cuentas que deben repartirse entre los vivos. En la mayoría de los casos, son los herederos y beneficiarios del difunto quienes reciben la herencia. Pero, ¿en qué orden y en qué proporciones? Si una persona dejó instrucciones legales sobre la gestión de su patrimonio, falleció testado. Si no lo hizo, falleció Las graves consecuencias legales de fallecer intestado.
La diferencia básica entre sucesión testamentaria y sucesión intestada es que, en la primera, dejó un testamento, y el otro no. Aún así, puedes dejar unas pocas palabras con la intención de que sirvan como testamento, pero si no pueden ser reconocidas legalmente, tu patrimonio podría distribuirse como si no existiera ningún testamento. Un testamento debe ser válido y haber sido validado para que sea legítimo, momento en el que se ejecutará bajo la supervisión de un tribunal sucesorio y de un juez.
Pero, si no hay testamento, se aplican las leyes estatales sobre sucesión intestada las que determinan cómo se distribuirá la herencia. Tanto las herencias testamentarias como las intestadas deben pasar por el proceso de sucesión.
Conceptos básicos sobre la sucesión testamentaria y la sucesión intestada
El proceso de sucesión es el procedimiento legal para legalizar (o homologar) un testamento y distribuir una herencia. En ausencia de testamento, las disposiciones del Estado regirán la distribución de la herencia.
La sucesión se inicia tras presentar ante los tribunales del condado de residencia del difunto una copia certificada del certificado de defunción, junto con una solicitud.
Esta solicitud da inicio al proceso sucesorio, en el que el tribunal nombra a un administrador de la sucesión, cuya función será hacerse cargo de los gastos finales y las deudas del difunto, notificar a los acreedores, gestionar cada elemento de la herencia, obtener una valoración profesional de la herencia, notificar y hablar con los beneficiariosy , en última instancia, distribuir lo que quedó, entre otras tareas.
Por lo general, colaboran con abogados especializados en sucesiones para hacer frente a los retos jurídicos, solicitar asesoramiento y reducir la duración del proceso.
El proceso sucesorio es también el escenario en el que se producen los litigios sucesorios. Cuando se inicia la sucesión y se presenta un testamento, los familiares pueden presentar un testamento más reciente o alegar que el testamento presentado no es válido debido a indicios de abuso, coacción o fraude.
En ausencia de testamento, el tribunal nombrará igualmente a un administrador para que supervise la distribución de la herencia según las normas de sucesión intestada. Aunque varía de un estado a otro, la sucesión intestada por lo general implica que la herencia se distribuye entre los familiares más cercanos.
Por lo general, el cónyuge supérstite recibe la mayor parte de la herencia, mientras que el resto se distribuye entre los hijos supérstites del difunto.
En algunos estados, los hijos adoptivos no pueden heredar. Las parejas de hecho no pueden heredar, y las uniones civiles solo dan derecho a la herencia en determinados estados.
Si un heredero ha fallecido, en la mayoría de los casos su pariente más cercano pasa a ser el siguiente en la línea de sucesión. Si no hay ninguno, su parte se repartirá entre los demás herederos. Si no hay cónyuge ni hijos que puedan heredar, la mayoría de los estados reparten la herencia entre los hermanos y los padres, y luego entre los abuelos, los tíos, y así sucesivamente. En el caso excepcional de que no existan parientes vivos, el contenido de la herencia puede recaer en el Estado. Esto no ocurre con frecuencia.
Las diferencias en materia de sucesión intestada entre los distintos estados pueden ser mínimas, pero revisten una importancia fundamental. Nunca se sabe a qué circunstancias se enfrentarán tu familia y tus seres queridos cuando fallezcas. Un plan sucesorio completo puede mitigar el estrés y la confusión que suelen generar la gestión de la herencia y la tramitación de la sucesión tras el fallecimiento.
Sucesión testamentaria frente a sucesión intestada: ¿se puede fallecer sin testamento si se tiene un fideicomiso?
Los fideicomisos a menudo se sugieren como una alternativa para distribuir los bienes tras el fallecimiento, ya que permiten que todos los activos que contienen eludan la sucesión judicial, al tiempo que ofrecen mucha más flexibilidad y control que un testamento.
Sin embargo, si constituyes un fideicomiso y no tienes testamento, todo lo que quede a tu nombre en el momento de tu fallecimiento se distribuirá según la legislación estatal.
Un fideicomiso no es un documento que explique quién recibe qué. Es una entidad que administra activos y bienes bajo la gestión de un fideicomisario en favor de un beneficiario designado (o de varios beneficiarios). A diferencia de los testamentos, que sirven para orientar el proceso de sucesión, los fideicomisos son una figura jurídica independiente.
Pueden seguir existiendo durante años tras el fallecimiento del otorgante, gestionando los activos que se han incorporado a ellos durante décadas. Los fideicomisarios pueden gestionar los activos del otorgante, invirtiéndolos de forma conservadora y distribuyendo los rendimientos a los beneficiarios del fideicomiso.
Sin embargo, a menos que todos tus bienes se incluyan en un fideicomiso en vida poco antes de tu fallecimiento, es posible que sigan existiendo activos, cuentas y propiedades a tu nombre. Un testamento puede ayudar a garantizar que estos también se distribuyan según tus deseos, en lugar de según la legislación estatal.
Cómo se complementan los testamentos y los fideicomisos
A menudo se suele considerar que los testamentos y los fideicomisos son las dos caras de la misma moneda en lo que respecta a la distribución de la herencia. Sin embargo, no son en absoluto mutuamente excluyentes.
Aunque suelen recomendar el uso de un fideicomiso para gestionar y distribuir los bienes, la mayoría de los profesionales de la planificación sucesoria también recomiendan un testamento para garantizar que el resto de su patrimonio se distribuya según usted considere oportuno, minimizando al mismo tiempo los efectos de la sucesión judicial.
Algunos incluso pueden recomendar un testamento complementario, un tipo de testamento redactado para garantizar que el resto del patrimonio de una persona se distribuya entre los beneficiarios de su fideicomiso.
Otra característica fundamental de un testamento es que permite designar tutores para tus hijos y personas a tu cargo, algo que los fideicomisos no permiten.
¿Cómo debería ser tu plan sucesorio?
Muchos bufetes de abogados y especialistas recomiendan a sus clientes que eviten los planes sucesorios «caseros», ya que la solidez de cualquier plan sucesorio radica en su especificidad, teniendo en cuenta las circunstancias de la sucesión. Los fideicomisos, los testamentos, los poderes notariales y las instrucciones anticipadas tienen cada uno sus pros y sus contras, diferentes formas de aplicación y matices sutiles que varían de un estado a otro y que influyen en cuándo y cómo se pueden utilizar estas herramientas, y por qué.
Sin embargo, una cosa es segura: nunca conviene fallecer sin testamento. Si desea tener control sobre cuándo y cómo se gestionará su patrimonio tras su fallecimiento, asegúrese de ponerse en contacto con un profesional especializado en planificación patrimonial. Si aún tiene dudas sobre la diferencia entre fallecer con testamento y sin él, póngase en contacto con un profesional hoy mismo.
