El litigio sucesorio puede definirse como cualquier impugnación de la validez de un testamento, ya sea cuestionando el nombramiento de un representante o algún aspecto (o la totalidad) del propio testamento.
Existen muchos motivos válidos para interponer una demanda contra la ejecución de un testamento, entre ellos factores que puedan haber influido de manera injusta en el contenido del mismo, como haber sido obligado a modificarlo bajo coacción, haber tenido las facultades mentales limitadas o haber sido extremadamente influenciable durante la modificación, ola interferencia intencionada o ilícita en la expectativa de herencia (en resumen, privar a alguien de su legítima herencia o de una herencia previamente garantizada mediante medios fraudulentos).
En resumen: si tienes un testamento, debes tener en cuenta la posibilidad de que se produzca un litigio sucesorio y las consecuencias que ello pueda acarrear.
Entender la sucesión
El primer paso para prevenir posibles litigios sucesorios en la planificación patrimonial consiste en comprender en qué consiste realmente la sucesión. Cuando una persona fallece, su testamento —si está redactado y validado— se somete a un tribunal sucesorio para que este decida en última instancia si debe ejecutarse. El tribunal nombra a un albacea encargado de velar por que se cumplan todos los deseos legítimos expresados en el testamento.
Puedes elegir a tu propio albacea antes de fallecer, pero, aun así, la decisión final sobre si se aprueba tu elección recae en el tribunal.
Si, por cualquier motivo, el tribunal sucesorio dictamina que tu testamento es inválido, normalmente se adoptarán medidas para distribuir tus bienes de acuerdo con la ley estatal de sucesión intestada. En California, por ejemplo, si falleces dejando cónyuge e hijos, tus hijos heredarán la mitad o dos tercios de los bienes de tu propiedad exclusiva, y tu cónyuge heredará la mitad o un tercio de dichos bienes, así como todos los bienes gananciales o en copropiedad.
Incluso con un testamento, un patrimonio modesto y sin litigios, el proceso de sucesión puede prolongarse durante meses. En casos en los que las cuestiones financieras son más complejas, puede durar más de un año. Durante este tiempo, te conviene contratar a un abogado especializado en sucesiones para que supervise el proceso con precisión y te asesore sobre qué medidas tomar para conservar la mayor parte posible del patrimonio. Las tasas de tramitación de toda la documentación relacionada con la sucesión también correrán a tu cargo, lo que reducirá aún más el valor del patrimonio.
Por suerte, hay un límite en cuanto al coste. En California, los abogados y los albaceas solo pueden cobrar un máximo del 4 % de los primeros 100 000 dólares del patrimonio bruto, y a partir de ahí:
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- 3 % de descuento sobre los siguientes 100 000 $.
- Un 2 % de descuento sobre los siguientes 800 000 dólares.
- 1 % de descuento sobre cualquier importe adicional.
Esto solo cubre los honorarios del abogado y del albacea, y no incluye:
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- Honorarios de tasación.
- Gastos de emisión de bonos.
- Honorarios de los contables.
- Tasas judiciales.
- Impuesto federal y estatal sobre sucesiones.
En el caso de patrimonios mucho más modestos, es posible que la sucesión ni siquiera sea un problema. La mayoría de los estados permiten que los patrimonios por debajo de un determinado valor (150 000 dólares en California) se tramiten mediante un proceso acelerado, lo que reduce considerablemente tanto los costes como el tiempo dedicado a los trámites judiciales. Sin embargo, cualquier patrimonio que supere ese valor está sujeto a ciertas pérdidas, así como a posibles litigios.
Cómo se podría impugnar tu testamento
Un testamento puede ser impugnado por diversos motivos, entre ellos:
- La validez del contenido del testamento en lo que respecta a los verdaderos deseos del difunto.
- Errores de redacción o de formulación en el testamento.
- El estado mental del difunto en el momento de redactar el testamento.
- Un albacea mal elegido.
Entre los factores que aumentan la probabilidad de que se produzcan litigios sucesorios se encuentran las relaciones complicadas, las familias desestructuradas o disfuncionales, los matrimonios múltiples y la rivalidad entre hermanos.
Es importante comprender que, en la mayoría de las familias numerosas en las que hay un patrimonio considerable en juego, las tensiones pueden ser muy intensas y las complicaciones o los malentendidos pueden dar lugar a décadas de resentimiento y enfado. Es importante tener todo claro hasta el último detalle en cada aspecto de su patrimonio antes de fallecer; si se omite incluso un solo aspecto, ese mismo aspecto puede convertirse en motivo de conflicto en su familia durante generaciones.
Cómo proteger tu testamento frente a posibles litigios
Una forma eficaz de protegerse frente a estos factores es asegurarse de que todos los matrimonios se celebren con un acuerdo prenupcial y de contar con un buen abogado que garantice la validez de su testamento, la legitimidad de las pruebas que deben respaldarlo y la integridad de su albacea.
Para redactar un testamento irrefutable se necesita experiencia y un conocimiento profundo de la legislación. Los testamentos «caseros» conllevan el riesgo de omitir aspectos importantes de la planificación sucesoria, y es posible que se pase por alto algún detalle que podría privar a sus hijos de la herencia que les corresponde.
Cómo evitar la sucesión judicial mediante un fideicomiso en vida
La sucesión judicial puede resultar frustrante, pero no es inevitable. Un fideicomiso en vida revocable es la mejor opción para satisfacer sus necesidades de planificación patrimonial, ya que le permite planificar el futuro sin prisas, al tiempo que garantiza el cumplimiento íntegro de todos sus deseos y evita por completo las molestias de la sucesión judicial. Un fideicomiso en vida es muy diferente de un testamento: a diferencia de este (que entra en vigor tras su fallecimiento), un documento de fideicomiso en vida entra en vigor de inmediato y crea, en la práctica, una entidad en la que puede transferir prácticamente todo lo que posee (incluida su mitad de una propiedad en copropiedad).
Un fideicomiso en vida funciona como una herramienta de planificación patrimonial mediante la designación de beneficiarios, quienes heredarán todo lo que usted aporte al fideicomiso, de acuerdo con sus instrucciones específicas, ya sea tras su fallecimiento o en caso de que sufra una discapacidad mental o física permanente.
Sin embargo, hay que tener en cuenta que un fideicomiso en vida también puede ser impugnado. Si el otorgante del fideicomiso (usted) se encuentra bajo influencia indebida o, por cualquier motivo, puede considerarse que carece de capacidad mental para tomar decisiones financieras, es posible impugnar el fideicomiso. Una enfermedad mental, coacción o presión, o cualquier otro motivo legal que justifique que el fideicomiso va en contra de lo que probablemente habrían sido los verdaderos deseos del otorgante, son motivos por los que alguien podría impugnar su fideicomiso.
Si decide constituir un fideicomiso por su cuenta, corre el riesgo de cometer errores, como redactar un documento de fideicomiso en vida que no cumpla todos los requisitos mínimos del estado de California para la constitución de un fideicomiso. En tal caso, alguien podría impugnar su fideicomiso alegando un vicio de forma.
Sin embargo, si cuenta con testigos y pruebas que demuestren su capacidad mental y su verdadera voluntad, y cuenta con un abogado especializado en sucesiones a su lado, nadie debería poder impugnar su fideicomiso, y así evitará fácilmente los costes y las molestias que conllevan la tramitación de la sucesión y los litigios relacionados con ella.
